老師您好，我21年計提了一筆工資分錄是借：管理費用-管理人員工資-40萬，貸：應付職工薪酬-40萬。這個一直沒有發放，然后我在今年做22年匯算清繳的時候調增了，現在我在賬上本來是做了紅字的分錄，但是這樣報表上顯示的管理費用是負數，財務經理要求我用利潤分配-未分配利潤做，老師那這個分錄我應該怎么做呢
你好，借應付職工薪酬工資，貸，利潤分配，未分配利潤。
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老師您好，我的2020年匯算清繳的報表的時候，應付職工薪酬是正數，但是我賬上的是負數，原因是我為了調整管理費用這個科目，當時管理費用是正常用來計提工資的，但是為了跟匯算清繳報表一致，我就把計提工資的分錄去掉了6個月的，只做了發放工資的分錄，然后管理費用核對上了，但是又導致我應付職工薪酬現在不合適，這個應該怎么調整呢老師
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老師我一月份把發工資分錄，借方應付職工薪酬記成借管理費用了，五月份發現了，就又重新做了一個借應付職工薪酬貸管理費用的分錄，由于管理費用減少了，導致資產負債表上未分配利潤的期末余額不等于期初余額加利潤表的本年累計金額，需要怎樣調整一下呢
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老師，2021年有個分錄做錯了，直接做了費用，但是實際是應付賬款，錯誤分錄，借：管理費用，貸：銀行存款，然后在2022年的時候做了調整分錄，借：利潤分配-未分配利潤（紅字），貸：應付賬款，那這樣調整對嗎？可是資產負債表的期末未分配利潤不等于凈利潤+期初未分配利潤了
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老師你好，我們公司，工資計提管理費用少計提了，應付職工薪酬和個人社保都少了，我現在影響以前年度損益調整，是不是把管理費用改為以前年度損益調整這么做分錄，然后在將以前年度損益調整計入利潤分配未分配利潤，匯算清繳的時候有沒有影響
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老師，23年三月份發現漏記了22年的一筆管理費用(小企業會計準則)，補記分錄 借 利潤分配-未分配利潤 10萬 貸 其他應付款 10萬 今年做匯算清繳的時候，是不是要修改22年年底的報表，管理費用金額增加10萬，未分配利潤減去10萬啊，然后匯算清繳的時候上傳修改后的報表是嗎？還是說今年不需要做分錄，直接修改報表啊？
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粵公網安備 44030002003870號
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收到，非常感謝老師指導
不用客氣，工作愉快。
不好意思，老師我還有個問題，就是我這樣做我的利潤表和資產負債表勾稽關系不平，我把報表截圖麻煩您看下，謝謝老師
你好，你看一下你是不是有未分配利潤調整過，只要有調整過都會不一致。
我沒太懂老師，麻煩您詳細說一下
你只要做了1000年度損益調整，或者是利潤分配，未分配利潤，你的購機關系就不一致。
我明白了非常感謝老師指導
不用客氣，工作愉快。