老師你好，我們公司，工資計提管理費用少計提了，應付職工薪酬和個人社保都少了，我現在影響以前年度損益調整，是不是把管理費用改為以前年度損益調整這么做分錄，然后在將以前年度損益調整計入利潤分配未分配利潤，匯算清繳的時候有沒有影響
你好 是的 這樣處理是對的? ?所得稅會退稅?
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請問老師，發放去年少計提的工資，借，以前年度損益調整，貸，應付職工薪酬，借利潤分配未分配利潤，貸，以前年度損益調整 這樣做的話，多發放的工資不會影響今年的利潤，也不會影響去年的利潤，但實際產生了費用，為什么不能抵減所得稅？
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老師 ，您好，請問跨年沒有計提的社保費的會計分錄是這么處理嗎 ？借：以前年度損益調整 貸：應付職工薪酬-社保費 借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前年度損益調整，扣款：借:應付職工薪酬-社保費 其他應收款-個人社保，貸：銀行存款
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2020年會計分錄借：管理費用-職工薪酬 主營業務成本 ---工資 貸：應付職工薪酬--工資 現在稅務部門核查到有17950元工資不實，讓調整，我的分錄借：應付職工薪酬---工資 貸：利潤分配--為分配利潤對嗎 稅務部門有說要通過以前年度損益調整，是不是分錄就是借：應付職工薪酬--工資 貸：以前年度損益調整 借：以前年度損益調整 貸利潤分配--為分配利潤
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老師你好，麻煩問下21年有兩個月工資多計提了31400元，我在今年調整這個差額時，分錄借應付職工薪酬31400（負數）貸以前年度損益調整31400 （負數）借以前年度損益調整31400（負數）貸利潤分配-未分配利潤31400（負數）；發放工資是通過現金發放的，我是不是還是調整下發放的應付職工薪酬，借以前年度損益調整31400（負數）貸應付職工薪酬31400（負數）借利潤分配-未分配利潤31400（負數）貸以前年度損益調整31400（負數）
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借 以前年度損益調整 465000 貸 應付職工薪酬-應付職工工資 465000 借 應付職工薪酬-應付職工工資 465000 貸 庫存現金 465000 借 利潤分配-未分配利潤 465000 貸 以前年度損益調整 465000 老師好，這個是增加費用，減少利潤分配吧？這個都跨年了可以調吧 ，對以前的報表不就有影響了
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老師在不隱瞞收入的情況肯定內賬利潤小于外賬利潤啊，因為外賬固定資產是按折舊算費用的，內賬是一次算支出了呀老師無法支付的應付股利還要轉入營業外收入嗎？分紅前已經申報過個稅，所得稅了，再轉入收入再交稅嗎？
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也不是不夠分老師，就是外賬利潤有20萬，內賬利潤只有10萬，我的意思是按外賬分這20萬，實際根本沒這么多錢分啊，那應付股利如果一直掛賬，到注銷的時候都沒錢分，怎么辦
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我的報關單上是人民幣結算的，但是需要填寫美元離岸價格，申報退稅時出現疑點，申報的美元離岸價超過報關電子數據中的怎么辦？
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老師按，外賬分紅，暫時還不夠分，是不是計提的時候就把分紅個稅申報了，還是實際付款的時候再申報個稅啊
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老師那這中情況究竟按啥分啊，按外賬分沒錢分啊股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬(因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了)，按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
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本單位小企業，23年有研發費用，然后匯算清繳的時候可以加計扣除。24年的時候沒有這個費用，但是匯算清繳的表默認灰色有勾選，然后這個表一定要填數字，全部0也不行，也不能提交申報。這是怎么回事。
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股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬（因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了），按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
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老師，股東按內賬利潤分紅還是按外賬利潤分紅，
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8月8日，發放上月工資774941.30元，其中代扣個人應繳納的社會保險費38365.8元、住房公積金44508元；代扣個人所得稅9215.73元，銀行實付上月工資682851.77元。
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非全日制是按照勞務報酬還是正常薪資報個人所得稅
粵公網安備 44030002003870號
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就是說我匯算清繳的時候按照這個月修改的正確的數字填報
只有管理費用影響以前年度損益調整的金額影響22年匯算清繳。負債的部分影響的是今年。23年，對嗎
小企業會計準則沒有以前年度損益調整啊
而且我去年是虧損沒有影響企業所得稅，我是不是直接用借管理費用，貸應付職工薪酬，其他應付款代扣社保，這樣就可以了？就是22年匯算少計提，23年多匯算計提這樣
你好小準則 用未分配利潤 其他科目不變??
就是直接我們利潤分配未分配利潤，貸應付職工薪酬和其他應付款代扣社保這樣
我們改成用
你好是的 是這樣的呢?