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請問老師稅控盤的年費是直接做進進項稅額減免稅額還是從管理費用過一遍,請老師解惑并幫忙寫下會計分錄,謝謝

2022-03-24 16:33
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-03-24 16:33

1、一般納稅人購入金稅盤時, 借:固定資產(價稅合計額) 貸:銀行存款/庫存現金/應付賬款 支付技術維護費時, 借:管理費用 貸:銀行存款/現金; 抵減增值稅稅額, 借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 貸:管理費用 2、小規模納稅人購入金稅盤時, 借:固定資產(價稅合計額) 貸:銀行存款/庫存現金/應付賬款 支付技術維護費時, 借:管理費用 貸:銀行存款/現金; 抵減增值稅稅額, 借:應交稅費——應交增值稅 貸:管理費用

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1、一般納稅人購入金稅盤時, 借:固定資產(價稅合計額) 貸:銀行存款/庫存現金/應付賬款 支付技術維護費時, 借:管理費用 貸:銀行存款/現金; 抵減增值稅稅額, 借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 貸:管理費用 2、小規模納稅人購入金稅盤時, 借:固定資產(價稅合計額) 貸:銀行存款/庫存現金/應付賬款 支付技術維護費時, 借:管理費用 貸:銀行存款/現金; 抵減增值稅稅額, 借:應交稅費——應交增值稅 貸:管理費用
2022-03-24
你好,21年的進項稅額直接做費用,是應當做價稅分離處理,而當時按含稅金額計入了費用,是這個意思?
2023-01-15
不交稅減免的不能做的 什么時間抵扣了在做 借應交稅費應交增值稅銷項10萬 應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項18 應交稅費應交增值稅減免稅款560
2020-02-19
同學你好,借:庫存商品186721.62%2B10000%2B3343.85*進口當月的匯率 應交稅費-應交增值稅-進項稅額20000 貸:銀行存款30000 應付賬款186721.62%2B3343.85*進口當月的匯率
2023-03-22
你好 不轉出 都是交銷項
2021-03-29
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