1、一般納稅人購入金稅盤時, 借:固定資產(價稅合計額) 貸:銀行存款/庫存現金/應付賬款 支付技術維護費時, 借:管理費用 貸:銀行存款/現金; 抵減增值稅稅額, 借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 貸:管理費用 2、小規模納稅人購入金稅盤時, 借:固定資產(價稅合計額) 貸:銀行存款/庫存現金/應付賬款 支付技術維護費時, 借:管理費用 貸:銀行存款/現金; 抵減增值稅稅額, 借:應交稅費——應交增值稅 貸:管理費用
老師您好 我剛接手了別人的賬,有點不明白的地方希望您幫我解決下。我的前任會計在收到發票進賬的時候做的是借 應交稅費 待認證進項稅額 然后在月底的時候做的結轉分錄是 借 應交稅費-應交增值稅-進賬稅額 貸 應交稅費-待認證進項稅額 我不太會用應交稅費-待認證進項稅額這個科目 麻煩老師給我解釋下,還有他這個分錄對嗎?另外 實際情況是進賬大于銷項 不用交稅 這個結轉分錄怎么寫?謝謝
小規模納稅人稅控盤續費280元會計分錄借:管理費用-辦公費,貸:現金,借:應交稅費-增值稅,貸:管理費用-辦公費這樣可以嗎?但是賬套中以前會計在應交稅費下邊設的是應交稅費-進項稅額,應交稅費-銷項,另外平行設的應交稅費-減免稅款,即沒在應交增值稅稅下設減免稅款而是直接在應交稅費下設的減免稅款,請問我現在應該怎么做呢?
請問老師稅控盤的年費是直接做進進項稅額減免稅額還是從管理費用過一遍,請老師解惑并幫忙寫下會計分錄,謝謝
老師,你好!請問21年的進項稅額直接做費用了,我現在怎么調整會計分錄?謝謝
請老師看我發的進口報關單,寫這下帶有數字的分錄。謝謝!希望會做進出口貿易的老師來回答,我們公司以FOB價進口一批貨,報關單上金額是186721.62元,繳納進口關稅1萬元,進口增值稅2萬元。進口報關單上還有運費3343.85美元,請老師幫忙寫一下采購進口貨的分錄,謝謝!
請問企業臨時找外單位人員幫忙干了四天活支付1200元,如何申報個稅?需要注意什么呢?
公辦幼兒園可以和員工簽署私車公用協議,沒有租金只報銷油費嗎?
行政單位員工去黨校學習的培訓費和差旅費能直接轉賬給個人嗎?
行政單位支付給員工個人的差旅費能直接轉賬給個人嗎??
生產企業 如果3月有出口收入,已經開具出口發票,申報了增值稅, ①3月的免抵退稅是否可以先不申報,等到時候跟以后月份,例如(4或者5月份)的免抵退稅一起申報呢 ②還是說申報了當期的增值稅,就一定要申報免抵退稅 ③如果是那種超期申報的(超次年4月),是否可以跟正常申報的,一起申報退稅
發現一張取得的切割機發票不是我公司的購買的,怎么處理
公司轉讓了,之前的賬還有用嗎?還是以后的賬0申報
匯算清繳時,假如2024年的業務招待費需要調增10000,補交稅10000*5%=500,小規模公司,小企業會計準則。能不能在4月份做賬務處理,借:所得稅費用 500 貸:應交稅費-應交企業所得稅 500,需要改資產負債表的年初數嗎
老師,公司簽訂進項銷項合同有啥作用呢?
老師,有增資協議模板嗎?