1月份增值稅專票開具了3091236.78元，紅沖了上期暫估的收入3091236.77,1月份暫估收入是948842.61，現(xiàn)在利潤(rùn)表上的營(yíng)業(yè)收入為948842.61元，那我增值稅報(bào)表中未開具發(fā)票那塊填成-2142394.16元才可以使增值稅報(bào)表上的銷售額與利潤(rùn)表上的一致

我公司1月份開具增值稅專用發(fā)票金額為：3091236.78元，紅字沖銷上期暫估的金額為-3091236.77元。本期1月份暫估收入金額為948842.61元。 因此未開具發(fā)票金額=本期未開具發(fā)票金額-已開出未開具發(fā)票金額=948842.61-3091236.77=-2142394.16元

您看我一個(gè)月份賬上暫估了6175902.29元，然后又沖掉了上月暫估的數(shù)字-3219982.3元，那我1月份未開具發(fā)票金額應(yīng)該是2955919.99元，而不是我上期12月份報(bào)表里填的那個(gè)3219982.3元么，因?yàn)槲覜_了上月的未開具發(fā)票收入，但是我本期還有暫估收入了呢

老師我截止2021年未開具發(fā)票金額為295萬(wàn)然后我1月需要沖214萬(wàn)元,然后剩余下欠81萬(wàn)，但是我本期暫估的收入金額為94萬(wàn)呀

一般納稅人，適用稅率為13%(1)購(gòu)買原材料取得防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票15張，合計(jì)金額為1600000元，稅額為256000元，均在法定期限內(nèi)予以認(rèn)證，并在本期全部申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額；購(gòu)買一臺(tái)設(shè)備取得防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票金額為120000元，稅額為19200元，已通過(guò)認(rèn)證；取得支付運(yùn)費(fèi)的增值稅專用發(fā)票10份，金額為46350元，稅率9%，均為購(gòu)買原材料的運(yùn)費(fèi)。前期取得但尚未認(rèn)證的防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票2張，合計(jì)金額30000元，稅額4800元，本期通過(guò)認(rèn)證，并申報(bào)抵扣。(2)本期有840000元的外購(gòu)材料因管理不善報(bào)廢，其所負(fù)擔(dān)的稅款為134400元；有12000元的外購(gòu)材料被盜竊，所負(fù)擔(dān)的稅款為1920元。(3)本期銷售產(chǎn)品開具防偽稅控系統(tǒng)的增值稅專用發(fā)票21張，合計(jì)金額1750000元，稅額為280000元。銷售產(chǎn)品并開具普通發(fā)票2張，合計(jì)金額為282500元；銷售產(chǎn)品未開發(fā)票的金額為45200元；因銷售產(chǎn)品提供運(yùn)輸勞務(wù)開具專用發(fā)票15份，收取運(yùn)費(fèi)收入65400元。計(jì)算增值稅并填列該公司2月份的增值稅納稅申報(bào)表。