你好，老師，小規模企業一季度的時候開了一張15萬的發票，不用交增值稅的，以后到現在七月份都沒有開過發票，但是前期的會計把這張發票做了預收賬款，他沒有做主營業務收入，導致一季度申報的時候增值稅有這筆收入，但所得稅沒有，二季度也是這樣申報的。 現在稅務系統里有一個提醒，說所得稅的收入和增值稅收入與不匹配，該怎么辦？

老師，我們是物業公司，屬于小規模服務業，今年6-9月的物業費是現金收取的，并且忘記在10月征期內申報增值稅，沒有確認這部分收入。如果我第四季度征期申報增值稅時同時把遺漏的應確認收入也一并申報那么第四季度就會超過45萬，就會涉及繳納增值稅，實際我如果按期申報第三季度和第四季度都不會超過45萬，我現在賬務應該怎么調整才能避免不交稅，還如實確認申報了呢？

老師好，小規模納稅人建筑公司，21年元月開了一筆15萬的普票，當時會計一季度申報時沒確認收入（他說沒成本不做收入）二三季度都沒做收入。現在他辭職了，四季度開票有900萬，可本期數怎么填？要把一季度15萬也一起確認收入？那附表減征額怎么填呢？

老師，小規模納稅人22年2季度申報了未開票收入5萬，3季度又開具了2季度5萬元的發票，3季度又無其他收入，申報的時候，本想填負數，但是比對不成功，申報不了，打稅務電話說反正不交稅，重復申報也沒關系，當時就報了。賬重復做了一遍，入的現金。但是現在審計要出報告，這個怎么解釋？如實說還是怎么？會不會喊調賬？

老師，我這個老板這個戶，第一季度經營所得個稅他申報的不對，也來不及更改了，第一季度他沒開票，增值稅申報是正確的，第一季度經營所得估計隨便填寫的，金額應該是幾萬，我也看不到，第二季度經營所得我申報的，收入總額低于5萬提示比上季度低，收入總額我就填了五萬，成本填寫了30000，利潤就是20000，就是系統里其實就第二季度的六月份就開了三張普票金額一共39.6，一月份到9月份六開了些三張普票，像這種情況是，1到9月份分錄該怎么做呢，具體怎么調整呢，第二季度經營所得不是我申報的，不知道具體數據