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“提問”老師好,第四季度開普票不含稅金額239676.25元,稅額2396.76元,按1%稅率開的,現申報小規模納稅人增值稅表,申報表如何填

2022-01-08 15:38
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-08 15:39

您好,你參考一下這里https://mp.weixin.qq.com/s/XK_UDmZiHYCcJ7anEgTscg

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快賬用戶6390 追問 2022-01-08 15:49

現在有個問題就是小規模納稅人3%減按1%填,這個不含稅銷售額沒有達到起征點,

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齊紅老師 解答 2022-01-08 16:18

這個不含稅的銷售額填寫到第十欄就可以。

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齊紅老師 解答 2022-01-08 16:21

未達起征點的是那個11行次

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您好,你參考一下這里https://mp.weixin.qq.com/s/XK_UDmZiHYCcJ7anEgTscg
2022-01-08
這個不含稅的銷售額填寫到第十欄就可以。
2021-10-04
專票3684.4%2B273779.94=277464.34 填在主表第2行 普票1%不含稅47524.74元 填在主表第3行 減免稅表 選代碼 2.3.4填(47524.74%2B3684.4)*2%=1024.1828 對應主表的減征額 (16或18行)
2021-01-18
你好,服務類這個填寫稅控器行次相應服務行業,專票在寫稅務局代開行次也是對應服務。后面的貨物也是填寫在稅務局代開欄次對應貨物
2021-01-07
都是在10欄填寫不含稅銷售額
2021-01-15
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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