小規模納稅人，第四季度開票情況如下：征收率1%的普票，不含稅銷售額合計228445.54；征收率1%的專票，不含稅銷售額合計63861.39；征收率5%的普票，不含稅銷售額合計5714.29 如何計算第四季度應納增值稅？如何填報季度增值稅申報表？
都是在10欄填寫不含稅銷售額
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請問：小規模納稅人按季申報，月銷售額不超過30萬元，免征增值稅。 如果，該小規模本季度開具普票3萬，代開專票35萬，本季度不含稅銷售額共計35萬元。如何納稅？
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小規模納稅人，第四季度開票情況如下：征收率1%的普票，不含稅銷售額合計228445.54；征收率1%的專票，不含稅銷售額合計63861.39；征收率5%的普票，不含稅銷售額合計5714.29 如何計算第四季度應納增值稅？如何填報季度增值稅申報表？
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“提問”老師好，第四季度開普票不含稅金額239676.25元，稅額2396.76元，按1%稅率開的，現申報小規模納稅人增值稅表，申報表如何填
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第一季度增值稅申報表5％稅率專票收入90.4萬，填在增值稅專用發票不含銷售額欄（第5欄），未開票收入2.3萬填在第6欄其他增值稅發票不含稅銷售額（這未開票收入欄次填錯了，應直接加在第4行應征增值稅不含稅銷售額（5%征收率）這怎么辦？
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老師，個體工商戶第一季度含稅銷售額443312元，開具3%征收率的增值稅專用發票金額合計361200（不含稅銷售額350679.61，稅額10520.39）；開具1%征收率的增值稅專用發票金額合計63332（不含稅銷售額62704.95，稅額627.05）；開具免稅金額發票18780，在增值稅申報時怎么填寫申報表
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看科目余額表能看得出。這個季度是虧損還是盈利嗎？
粵公網安備 44030002003870號
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專票得交增值稅和附加稅，不能填第10欄吧？
剛才看錯了，專票的，在第一欄和第二欄填寫專票1%的不含稅，銷售額乘以2%，在主表應納稅減征額和減免表里面填寫。 普票的在第十欄里面填寫。
是這樣填？
你好 是的 是這么填寫的。
好 謝謝 感覺以前填報 一直填第三行 好像都不對了
不交稅的第三行，不用填寫。
下次知道了 謝謝指導
不用客氣的，工作愉快。