噢！老師，這個月把進項稅額全勾完，進大于銷，可以形成留抵，下個月抵扣對嗎？

對，這樣就會形成留底的

老師，如果在報12月所之前看表哪個數據是12月繼續可抵扣的進項，主表期末留抵稅額嗎？

主表20欄期末留抵稅額嗎？

對，主表有留抵稅額的數字，賬上也可以看的

20欄本月數？

是的，20行這個數就是你留底數據

看本月還是本年累計？

這兩個金額是一致的

老師，這個數應該和我賬上未交增值稅借方數一致對嗎？

那要看看你留底是不是都轉入了未交增值稅了

正常這個數應該和我賬上未交增值稅借方一致吧？

如果月月進銷項轉未交的話

對，如果你結轉了，并且沒有錯賬就是一致的

老師，增值稅=銷-進-留抵-減免吧？

是的，你主表是應納稅有顯示的

先不結束啊，怕有問題

沒看懂您說這個意思

我是說，老師提問暫不結束啊