Q
小規模納稅人，上一季度已做無票收入，已經繳納增值稅了，然后本季度又開具了增值稅專用發票，我想問一下如何做賬務處理，以及如何申報
2022-01-04 08:22
2022-01-04 08:23
你好 賬務處理：需要做無票收入分錄的紅沖，然后根據開具發票做收入分錄。 申報：按正數收入減去負數收入之后的收入金額申報
相關問題討論
你好
賬務處理：需要做無票收入分錄的紅沖，然后根據開具發票做收入分錄。
申報：按正數收入減去負數收入之后的收入金額申報
2022-01-04
同學你好
原分錄負數紅沖就可以了
2023-04-13
去稅務局那邊問一下，能給你申報吧，一般小規模的沒法做，無票收入以后開發票的這種最好不要申報。
2022-01-06
你好，你要去修正第一季度報申報表
2021-07-12
您好，會按42萬全額繳納增值稅。
2022-02-11
相關問題
-
Q
請問一下小規模納稅人第一季度開錯了3%的普票，交了3%的增值稅稅款，但是第二季度紅沖這部分發票并重開了1%的普票，那我第一季度多繳納的稅款該如何處理，然后第二季度申報該如何填寫？
-
Q
小規模納稅人，上一季度已做無票收入，已經繳納增值稅了，然后本季度又開具了增值稅專用發票，我想問一下如何做賬務處理，以及如何申報
-
Q
小規模納稅人，上季度已申報無票收入，第4季度又重新開了發票，現在出現收入多了，無票收入負數不能填報，應該如何處理？
-
Q
您好，老師，我想問一下小規模納稅人如果是按季度申報納稅，一個季度開票了44萬普票，然后又申報了未來票收入2萬，這樣會免增值稅嗎？會不會算作46萬全額繳納增值稅？
-
Q
1季度客戶不需要票，我們進行了無票收入申報稅，2季度客戶又說需要開票，小規模納稅人賬務和稅務申報上分別要如何處理？
相關資訊
熱門問答 更多>
-
老師你好！ 會計師事務所出具的審計報告 是中級會計師出具嗎？
-
老師公司款打給法人可以不掛賬其他應收款法人，直接當現金入賬嗎？
-
你好，請問一下有沒有臺賬模板
-
老師公司有貸款可以注銷嗎
-
老師，我們公司收客戶承兌，然后轉承兌，能用應付票據這個科目嗎，應付票據是不是自己是出票人才能用？
-
生產企業出口退稅的賬務處理
-
老師，麻煩問下為我們公司董監高購買的責任險應該怎么做賬？需要通過應付職工薪酬核算嗎
-
老師，我們企業在景區柜臺設了兩個點，招了兩個臨時工，按天工資的那種，他們的工資怎么直接記工資薪酬嗎
-
你好！老師 投標的審計報告可以找那些機構。是中級會計師 還是稅務師 還是注冊會計師
-
財務費用里邊利息支出是向金融機構借款的和還有向建行貸款的匯算時有什么注意事項
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
你好，申報這個，我沒太看明白
你好 比如無票收入紅沖1萬，正數收入10萬，實際收入按9萬填寫申報。
這么申報的話，我年累計收入，和賬上就對不上了吖
你好，請問是哪里對不上了呢 麻煩說一下對不上的過程
就是，老師您的意思不是讓我本季度少報收入么
你好，上個季度無票申報了收入，這個季度把無票收入紅沖，然后根據開具發票情況做收入申報，三筆下來沒有增加也沒有減少收入啊?
好噠好噠，那我明白啦
祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以平價，謝謝。
但是我這個季度開的是專票吖，這么申報的話，不是重復繳納稅款了么
你好，這個季度無票收入沖銷了啊，整體沒有重復納稅的?
老師，我還是沒太明白，我的疑問點是，上個季度已經繳稅了，這個季度開專票，專票不是必須要繳稅的么，這個怎么沖銷的呢
你好，因為上個季度是無票收入申報了。 這個季度做了無票收入負數啊，收入負數就可以沖銷正常收入的稅款啊 比如無票收入紅沖1萬，正數收入10萬，實際收入按9萬填寫申報。而不是按10萬申報
哦哦，哦哦。我申報的時候應該再去哪一欄寫負數呢老師
你好，增值稅附表一的無票收入欄次填寫負數?
老師，我看了一下附表一，沒有無票收入一欄吖，附表一是：服務、不動產和無形資產扣除項目明細
你好，小規模納稅人：直接按正數收入減去負數收入在主表申報 比如無票收入紅沖1萬，正數收入10萬，實際收入按9萬填寫申報。而不是按10萬申報 增值稅附表一的無票收入欄次填寫負數 （這個是一般納稅人單位的處理）
我本季度收入減去紅沖收入。那我總收入不就少了么
你好，之前季度多做了收入（做無票收入），現在當然需要沖銷減少收入啊