我想咨詢下 現在事業單位的每個月的財務會計都要結轉至本年盈余 但是系統在結轉的時候 有些月份分錄的沖費用錄入在了貸方 沖收入錄入在了借方 導致科目余額表與最后利潤表不匹配 這種情況我現在怎么處理 是調賬嗎

行政事業單位，去年零余額科目年底有余額，但是年底沒有做返回財政這筆分錄，導致余額直接結轉到了今年，然后今年年初財政往零余額賬戶返錢的時候，照常記了返錢的分錄，所以現在零余額科目一直多了上年結轉的這個數。 現在再怎么做分錄可以把去年結轉的這個余額沖掉呢？

老師。我是小規模公司，去年公司開普票的應交增值稅金額。在年底的時候上一個會計忘了結轉到營業外收入。導致今年應交稅費一直有余額。我現在把這些余額如何調賬呢。怎么做科目

您好，麻煩問一下，就是我們單位去年預付了3萬塊錢的郵費，然后本來我是做到預算支出里的，但是做決算的時候，三公經費就超了，當時財政就叫我把這筆預付郵費取出來，不做到去年的支出，然后就結轉到累計結轉和資金結存的零余額用款額度，然后在以后年度在攤銷，今年我們用了5000塊錢的油費，然后今年的年初，預算是3萬塊錢，實際用今年的預算指標，用了18,000，剩下的12,000，財政就收回去了，現在就有一個問題，在做決算的時候，三公經費預算數如果按收回后的一萬八來填，實際使用數也是1.8萬，那油費就攤不到預算支出，就會超，目前我把年初累計結轉和零余額用款額度的3萬對沖，今年年末就沒得余額了，那在做今年的決算時，該怎么填？系統不曉得會不會把年初結轉3萬自帶到今年

零余額22年中央總撥款45.5萬元，7月份時用零余額賬戶支出一筆3194車輛維修費，但當時因為賬戶與戶名不符當月被退回，但退回的錢沒有退到零余額賬戶，而是一直掛在工商銀行的賬上，所以，7月的零余額額度是減了3194后的額度。前任會計沒有發現，一直到12月對方來催賬，一查帳才發現掛在銀行賬戶上，然后用支票去轉的。我現在在七月把退回那筆做成其他應付款，然后12月沖了，但是這樣做我的零余額科目余額表本來應該是45.5萬，因為這樣做，我的余額變成了458194元。這樣我要怎么處理？