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老師,公司以前年份發的工資有一部分沒計提都放在其他應收款了,現在需要怎么把這些員工往來沖銷掉?

2021-12-10 14:27
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-12-10 14:29

您好,這部分發工資了就可以沖銷了,在發工資的時候沖銷對應的其他應收款

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快賬用戶5145 追問 2021-12-10 14:31

已經發過了,以前年份發的時候借:其他應收款,貸:銀行存款

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齊紅老師 解答 2021-12-10 14:33

您的意思是還有掛的沒發嗎

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快賬用戶5145 追問 2021-12-10 14:34

發了但是沒計提也沒申報個稅過,就當成員工借款了

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齊紅老師 解答 2021-12-10 14:36

不好弄啊,直接轉管理費用-工資,這樣就需要不交個稅了。稅務局要是查的話會很直白的問題

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相關問題討論
您好,這部分發工資了就可以沖銷了,在發工資的時候沖銷對應的其他應收款
2021-12-10
你好,總公司承擔的是給支付給你還是直接支付給職工?
2022-11-09
同學你好 這個不能按照減掉的工資計提呀 個稅是個人承擔的 你按照減掉后的計提那就是企業承擔的了
2022-12-01
可以的,可以這么做。
2025-01-17
借其他應付款貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬借管理費用負數
2020-12-21
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