圖片剛剛沒發(fā)過來，他們這樣結(jié)轉(zhuǎn)的

這樣寫分錄 那分錄附件是什么？

就是沒看到了，不理解，他們項(xiàng)目上付材料一些費(fèi)用都走的其他應(yīng)收款款（預(yù)借工程款—某項(xiàng)目），然后項(xiàng)目上在把發(fā)票拿回來報(bào)銷沖預(yù)借工程款科目

如果付材料后期有發(fā)票沖銷可以的 但是工資沒有工資表 就這樣寫分錄做憑證 稅務(wù)查到是無(wú)法通過的

又是這樣支付的

借款這樣寫分錄 相當(dāng)于支付備用金 然后拿到發(fā)票沖銷備用金借款

可能他們工資都走的預(yù)借工程款這個(gè)科目，現(xiàn)金結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)是直接付的現(xiàn)金發(fā)工資出去，上面那個(gè)其他應(yīng)收款是走銀行發(fā)的備用金給個(gè)人卡在銀行轉(zhuǎn)出去的，沒走銀行轉(zhuǎn)的付的現(xiàn)金，我是這樣猜測(cè)的

對(duì)，就是這樣，他們工資也這樣走？沒有計(jì)提，直接用備用金走有沒問題

喊我不要計(jì)提工資難道喊我也這樣走賬？

如果主營(yíng)業(yè)務(wù)成本后面沒有附件 那稅務(wù)查賬的時(shí)候是無(wú)法通過的 不是說這樣就可以萬(wàn)事大吉?

他們那邊說他們外賬是分項(xiàng)目核算的，項(xiàng)目在分的很細(xì)，有發(fā)票的他們就做的外賬，然后有發(fā)票和沒發(fā)票的他們?nèi)慷忌系膬?nèi)賬，工程避免不了有的東西沒發(fā)票，不知道他們這個(gè)有沒附件，應(yīng)該有吧，他那個(gè)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸預(yù)借工程款的科目是不是就附的工資表哦，或則說附在項(xiàng)目賬一起的，但是檢查聽說只給稅務(wù)看外賬，項(xiàng)目賬是內(nèi)賬，我這邊當(dāng)時(shí)喊我不做應(yīng)付職工薪酬科目，話的應(yīng)付賬款，應(yīng)付人工費(fèi)，我就全部計(jì)提和發(fā)放都入的這個(gè)應(yīng)付人工費(fèi)科目，但是工資不是每月按時(shí)發(fā)，有的幾個(gè)月發(fā)一次，工資能不能幾個(gè)月一起計(jì)提到發(fā)放的月份中，基本上平時(shí)發(fā)點(diǎn)生活費(fèi)，春節(jié)前幾天才清賬，確認(rèn)成本這塊項(xiàng)目上不準(zhǔn)時(shí)，都是發(fā)錢了才造工資表，我計(jì)提工資是要附工資嗎

平時(shí)成本確認(rèn)數(shù)就不準(zhǔn)確，我計(jì)提工資是到附工資表嗎還是按個(gè)大概數(shù)直接計(jì)提，不附附件

計(jì)提工資是要附工資 不附的話 您數(shù)據(jù)哪里來的啊 您是做的外賬還是內(nèi)賬啊

外賬，內(nèi)賬也喊我在做，去年公司開始經(jīng)營(yíng)的，我不想做兩套賬，把外賬做好吧，對(duì)建筑行業(yè)不太懂，家人在里面上班離職老板又不批，主要是那邊主管不讓老板放我，我做的賬也不給我審憑證，也不知道做的對(duì)不對(duì)，季度報(bào)稅我給他基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，他在給我出報(bào)表按他出的表報(bào)，公司就我一個(gè)會(huì)計(jì)，出納是老板娘，很多東西都不按制度走，老板娘也不懂財(cái)務(wù)又不招人，對(duì)公是她在付款，有的很他們那邊走往來款走的太多，之前她提備用金在另外一個(gè)人卡里提的太多，給她說了有的東西又不按我說的做，管理上很困難，干的愁人的很。

那這樣的單位風(fēng)險(xiǎn)蠻大的 對(duì)公付款都從其他應(yīng)收款科目走賬就有問題 一般是購(gòu)買材料匯款給對(duì)方的話 借 預(yù)付賬款 應(yīng)付賬款 貸 銀行存款 不會(huì)都是其他應(yīng)收款科目的

為了殘保金 工資那樣操作也不對(duì)的 可以找勞務(wù)公司開具勞務(wù)費(fèi)發(fā)票 勞務(wù)公司代發(fā)工資 然后勞務(wù)費(fèi)發(fā)票入賬 不涉及殘保金 工會(huì)經(jīng)費(fèi)

就是，他走單位往來走的太多了，他們公司掛的我們公司接的工程，然后收工程款老板娘直接就轉(zhuǎn)他們賬戶了，又沒有什么單子，我上次當(dāng)?shù)蕉颊f他們，他們說以后把錢返回來，春節(jié)付工資又走我們賬付出去，他們那邊公司經(jīng)營(yíng)了10多年，一給老板娘說就是人家公司都有法，她聽人家公司的

人家公司是大公司還是一般的小公司

大公司，項(xiàng)目多

純勞務(wù)公司

基本上是人工費(fèi)，材料費(fèi)都少

那人家大公司 只要稅負(fù)率達(dá)到了 基本就不會(huì)被查的 小公司比不上的 您掛靠的項(xiàng)目 自己外賬也要做嗎？

對(duì)啊，他們現(xiàn)在又掛的我們公司，一個(gè)大包還掛我們，發(fā)票版位不夠申請(qǐng)發(fā)票增版所以有些東西要調(diào)哈，可能稅務(wù)要來看哈，不知道會(huì)不會(huì)翻賬，他們大公司經(jīng)營(yíng)10多年了，差點(diǎn)20年了，聽說17年被稽查了一次，罰了200多萬(wàn)，補(bǔ)一千多的企業(yè)所得稅

掛靠我們公司這個(gè)外賬也是我做，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人是掛的我，必須要處這個(gè)外賬，內(nèi)賬是他們自己在處，內(nèi)賬我就處我們的