#提問#，老師，我們2017年至2019年的房租一直未攤銷，我這個月做了分錄調整了，分錄是借:以前年度損益調整 貸:長期待攤費用 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整 ，但是出來的資產負債表的期末余額減去年初余額與利潤表的本年累計額不相等，是我哪里做錯了嗎？這樣報表的邏輯關系不對，應該怎么調整？

老師，18年有一次管理費用，當時記賬借管理費用5萬，貸其他應付款5萬，因稅局查出是假發票，要求調整補稅。我已經在本期補稅了，現在本期我做了如下賬務，1.借其他應付款5萬，貸以前年度損益調整5萬。2.借以前年度損益調整2500，貸應交所得稅2500。3.借以前年度損益調整47500，貸利潤分配-未分配利潤47500。4.借應交所得稅2500，貸銀行存款2500

老師公司收到稅局退還以前年度所得稅，我做賬 借：銀行存款，貸：應交稅費一應交所得稅， 借應交費應交所得稅，貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整貸，貸利潤分配一未分配利潤。賬做完以后，資產負債表不平衡，期末資產總計比權益總計少了當月的本年利潤數，這要怎么辦？

本月發現去年有個費用忘記攤銷啦，本月補提：借：以前年度損益調整 2萬 貸：預付賬款2萬，月底結賬時借：利潤分配-未分配利潤2萬 貸：以前年度損益調整2萬，不考慮所得稅。結賬時資產負債表的未分配利潤期末數不等于期初數+利潤表本年累計數，有個差額，此差額就是以前年度損益調整的差額2萬。請問如何處理？需要調整資產負債表期初數嗎？

2017年遺留的問題，預付賬款為貸方余額52萬，今年3月份會計做賬，借：預付賬款52萬 貸：以前年度損益調整 借：本年利潤52 貸：以前年度損益調整52 未做所得稅費用，直接在資產負債表形成了期末未分配利潤52萬元，這個如何改正