老師，下腳料收入做銷貨成本沖減和出售廢紙盒做營業外收入，稅務申報時，增值稅申報加上了2項金額，印花稅和水利建設基金也是需要把這2項金額加上去嗎？

老師：您好！ ? 如下問題，要怎樣做會計分錄呀？銷售廢鋼筋要開票嗎？ 我這樣做分錄，會不會對呀？ ? 一、建筑企業1月份購進一批鋼材，已收貨收發票，進項稅已抵扣，已入賬做成本了，3月份時往老板說，1月份這批鋼材報廢了,3月份已按廢品銷售了。 1?????????????????????????????????????????? 借：應收賬款 借：工程施工—鋼材（紅字）（當時材料費是直接做成本科目去的） 2 借：銀行存款 貸：應收賬款?????????? ????????????????????????????? 3 借：應交稅金—已交增值稅（進項稅轉出） 借：應交稅金—應交增值稅（進項稅）紅字 ?????????????????????????? ???????????????? ? 二、今年3月份賣工地的鋼筋下腳料 ??? 借：應收賬款 貸：營業外收入 貸：應交稅金—應交增值稅（銷項稅額）????????????

老師您好，我公司當年利潤表收入和當年增值稅納稅申報表的銷售額不一致，原因如下:當年增值稅銷售額為開票金額，該開票金額于上年做了借方應收賬款，貸方沖減了主營業務成本；本年開票時借方銀行存款，貸方應收賬款，并借方主營業務成本，貸方應交增值稅－銷項稅，沒有走收入科目，所以導致收入和增值稅納稅申報表銷售額對不上，稅務局現在要求提交自查報告，請問這個是否有稅務問題。稅是正常交了，只是當時沒有確認收入并交稅，第二年開票才交稅的

?老師，請問22年度發出商品未開票視同銷售還有一筆廢料收入當時未申報也未確認收入，這次查賬后補交了增值稅和附加稅 那之前的未開票收入在發出商品時是借應收賬款-暫估 貸主營業務收入 貸應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 那到現在要不要紅沖 同時開發票做分錄借應收賬款 貸以前年度損益調整 貸應交稅費-銷項

?老師，請問22年度發出商品未開票視同銷售還有一筆廢料收入當時未申報也未確認收入，這次查賬后補交了增值稅和附加稅 那之前的未開票收入在發出商品時是借應收賬款-暫估 貸主營業務收入 貸應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 那到現在要不要紅沖 同時開發票做分錄借應收賬款 貸以前年度損益調整 貸應交稅費-銷項