老師我們公司是做魚苗的 19年購入一批魚苗 入的消耗性生物資產 但是錢是員工墊付 20年員工取得發票報銷 但是是其他方開具的 現在收到稅務通知 說我們接收了虛開發票 需要我們調整企業所得稅申報表 我們業務確實是真實發生的 需要調整之前的賬嗎？還是只需要調整應稅所得額呢？
同學你好 可以調整之前的賬
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老師我們公司是做魚苗的 19年購入一批魚苗 入的消耗性生物資產 但是錢是員工墊付 20年員工取得發票報銷 但是是其他方開具的 現在收到稅務通知 說我們接收了虛開發票 需要我們調整企業所得稅申報表 我們業務確實是真實發生的 需要調整之前的賬嗎？還是只需要調整應稅所得額呢？
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我們有個項目2019年就已經竣工結算,發票款項都兩清了,今年政府審計,審減了30多萬工程款,我們公司需要退還甲方多付的30多萬工程款,但是只跟我們開行政事業單位結算票據,上面注明了收多付工程款,金額30多萬，說發票不用操作了。我們這邊應該怎么賬務處理?如果我們公司自行將之前2019年開具的增值稅普通發票沖紅,我在今年把它整張沖紅，再按差額開一張正數。那我做賬是直接沖今年的收入，還是要調以前年度的賬和以前年度的企業所得稅申報表？(我公司今年收入5000多萬,需要紅沖30多萬收入)
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老師你好，公司是一般納稅人，2021年因做錯一筆業務，生產成本沒有進行所得稅納稅調整，請問在2022年現在調整，是調表不調賬還是賬表都調整， 具體應該怎么操作呢？我們的人員工資沒有勞務發票，所以得進行納稅調整，當事人不懂，先行發現了想做更正調整，不知道是調整報表賬務進行處理還是通過以前年度損益調整
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老師，請問我們公司收到酒店的一份餐費發票，被稅局查到了那份發票是酒店屬于虛開的，在2023年入賬了，請問1、賬務上我要做調整嗎，如何調整；2、需要去更改2023年的企業所得稅報表嗎？（還沒開始做年報）
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老師您好，我現在做公司2023年年報匯算清繳，如果12月份的有部分數據會有調整變動，比如折舊，招待費，實發工資那些，那還需要改回上年12月份的賬和賬報嗎，還是說不需要改賬，只是在申報年報的表里調增調減，如果有調增要補繳企業所得稅，直接入以前年度損益調整，調整入未分配利潤，其他不做變動呢？非常感謝老師的指教！
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也可以不調整嗎？只調整應納所得額嗎？
對的 也可以不調整的
這個調整和不調整有什么影響嗎？去稅務大廳修改需要備注什么嗎？還是直接修改應納稅所得額呢？
調整的那個金額就是我們支付出去的那筆錢哇？
調增應納稅所得額嗎？就是那個發票比如金額是3300稅是100 價稅合計是3400 那我就把支付這比款當年的應納稅所得額調增3400嗎？
同學你好 對的 就是你們付出去的 不調整稅局也會找你
樸老師 就是我們經理叫我調減成本 這個怎么做分錄呢？之前2019年暫估入庫是 借:消耗性生物資產 貸:應付賬款-預估 20年取得發票是借:應付賬款-暫估 貸:銀行
你們是什么會計準則呢
企業會計準則 一般納稅人
暫估的話就是原分錄負數紅沖然后重新按照發票做賬