借:應交稅費——預交增值稅 貸:銀行存款 月末,企業應將“預交增值稅”明細科目余額轉入“未交增值稅”明細科目, 借記:應交稅費——未交增值稅 貸:應交稅費——預交增值稅
老師你好,我們公司是房地產企業,采用增值稅預繳的方式,就是11月只做計提預繳增值稅的賬,12月繳納11月計提的預繳增值稅并做賬,現在12月要進行11月的重點稅源申報,其中增值稅有一項要求填寫“本期就地繳納的稅款”,那這一項應該怎么填呢?是填計提但未繳納的11月當月的預繳增值稅款,還是填11月實際繳納的10月計提的預繳稅款呢?
本地申報應納稅額部分用預繳稅款抵減,部分不用,這樣異地預繳稅款還有余額,那么不抵減的稅金怎么入賬?借未交增值稅 貸銀行存款,預繳稅金在未交增值稅借方有余額,現在繳納又是計借方,這樣不是留抵金額變大了嗎?
外地預繳稅款會計分錄怎么做?當月預繳稅款后,我計提當月稅金要把外地預繳那部分減掉吧,轉出未交增值稅那一塊也需要減掉預繳增值稅那塊嗎
項目上有預繳稅款,扣除進項之后應交的增值稅小于預繳的稅款,所以只抵扣了一部分預繳稅款,那這個會計分錄要怎么做?還需要計提附加稅嗎
老師,異地項目預繳各類稅款,賬務處理分錄怎么做?預繳的稅款抵減當月應交未交的增值稅,分錄又怎么做?就是關于異地工程,從預繳到后面的分錄,流程,您可以告訴我一下嗎?因為我還沒有自己完整的做過這塊的業務。
剛入職一家公司當會計,老板讓我開發票,我需要讓老板給我什么資料來開呢?
公司實行小企業會計準則。這個月員工突然發現有一張2024年的費用發票沒報銷。金額2萬。可以直接記入當期損益嗎?所得稅費用清繳需要納稅調整嗎?
4月進來的一個集裝箱的進項發票 會計給入到1月了 需要沖了 再做嗎
營業執照上,主營業務沒有排在前面,寫的非常的細,非常的雜,我現在正好變更法人和經營地址需要調整嗎?
實收資本用于日常經營,若花完了需要填補嗎?尤其在注銷清算的時候
收入會計主要做些什么
A股東最初投資了210萬,后面公司股東各種變動 現在A股東股份占比實收資本只需要160萬,那最初多投資的50萬需要公司退回嘛
請問一下購買自產自銷的水果可以扺扣幾個點的進項稅
老師好,請問下那個現金流量表不是只看銀行存款和庫存現金科目的嗎?為什么這個和銀行存款及庫存現有關的押金和長期待攤費用都寫到現金流量表來的呢?幫我看下那個現金流量表的,里面我標注數字9的,都是來源于這個憑證的
初級經濟法的問題,在企業所得稅中,轉讓使用過的生產設備收入 屬于什么收入