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本地申報應納稅額部分用預繳稅款抵減,部分不用,這樣異地預繳稅款還有余額,那么不抵減的稅金怎么入賬?借未交增值稅 貸銀行存款,預繳稅金在未交增值稅借方有余額,現在繳納又是計借方,這樣不是留抵金額變大了嗎?

2021-09-15 18:08
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-09-15 18:08

同學,你好,這個本身就是你多交的,這個做個記錄就可以了

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快賬用戶3205 追問 2021-09-15 18:12

就我本身有留抵,這個繳納稅費就算多交了是吧

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齊紅老師 解答 2021-09-15 18:15

同學,你好,理解對的。

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快賬用戶3205 追問 2021-09-15 19:37

老師,我們公司異地項目居多,是不是不能都用預繳的抵減完,也要適當的交點稅,不然本地入庫為0也有稅務風險

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齊紅老師 解答 2021-09-15 21:59

同學你好,這個各地要求不一樣,我覺得沒有關系

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同學,你好,這個本身就是你多交的,這個做個記錄就可以了
2021-09-15
同學你好 借應交稅費應交增值稅 貸銀行存款
2021-09-15
同學你好 然后 借應交-未繳 貸銀行存款
2021-02-18
你好,你這個預繳稅款是不是 異地預繳?
2021-10-14
分錄是沒問題的呀
2022-12-13
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