第2季度開票銷售和免稅銷售已經(jīng)超過45萬了，另有28萬的未開票收入，因為餐飲企業(yè)很多是不開發(fā)票的收入。這28萬應(yīng)該填在哪一欄次？

你好在第一欄和第三欄里面填寫減免的2%，代主表應(yīng)納稅減征額和減免表，本期發(fā)生額實際抵扣金額里面填寫。

啥意思？不明白。

你開的普通發(fā)票和未開具的發(fā)票，在第一欄和第三欄填寫不含稅的銷售額。

你填寫上去，我跟你說的，你填寫上去，然后你發(fā)票是不是開的1%？但是它的計稅銷售額是3%的。

第3欄次是填稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額，未開具的也是填在這里嗎？

對的，是的，是這么做的。

實際交1%，另外可以減免的2%填在哪里？

你好，主表應(yīng)納稅減征額，還有減免明細表，本期發(fā)生額實際抵扣金額。

是不是還有個附列資料？怎么填寫？

你好附列資料，不需要填寫填寫減免明細表，本期發(fā)生額和實際抵扣金額。

如果低于45萬，那么減免稅明細表中的免稅項目里面要填寫嗎？

不需要填寫的主表減免的2%也不需要填寫。

但我看到在減免稅報表的免稅項目下拉框中有一條是小規(guī)模納稅人免征增值稅月銷售10~10萬這一條

10-15萬這一條