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老師,這個月報稅有留抵500。下個月如果進賬稅是5000銷項是6000!我月末結轉增值稅的時候怎么寫分錄?上個留抵的500需要放一個留抵的科目嗎?麻煩幫我寫一下分錄

2021-07-10 19:22
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-07-10 19:25

你好這個你之前做留底稅額沒,沒有一起做借銷項稅額 6000 貸進項稅額5000%2B500 貸轉出未交增值稅500 結轉轉出未交增值稅,借轉出未交增值稅 500 貸未交增值稅 500

你好這個你之前做留底稅額沒,沒有一起做借銷項稅額 6000 貸進項稅額5000%2B500 貸轉出未交增值稅500 結轉轉出未交增值稅,借轉出未交增值稅 500 貸未交增值稅 500
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你好這個你之前做留底稅額沒,沒有一起做借銷項稅額 6000 貸進項稅額5000%2B500 貸轉出未交增值稅500 結轉轉出未交增值稅,借轉出未交增值稅 500 貸未交增值稅 500
2021-07-10
你好,學員,余額直接負數即可的
2022-09-25
同學你好 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
2023-01-05
您好,一般是借方余額,沒有抵扣進項稅額的余額,如果貸方大就是要交稅,截圖。 借:應交增值稅-(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費-未交增值稅
2022-04-27
你好!是的。留底不需要單獨做分錄。 下個月繳納的時候,借應交稅費—未交增值稅 貸銀行存款。
2020-09-22
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