老師 我能像圖二那樣做嗎？ 但是那管理費用物業(yè)費的應(yīng)交稅額673.58 借貸不平衡了

別了 你看你的發(fā)票 直接計入管理費用吧

那明細科目填什么呢？ 需要按照圖二嗎？

老師 我還有另一個問題 老板和股東 往公賬上打錢 怎么入帳呢？ 總賬科目和明細科目是什么

嗯，按照圖二填寫 ２.借銀行存款 貸其他應(yīng)付款 如果是實收資本就做貸實收資本

但是圖二是單電費 我這個是所有的都合在一起的，明細科目需要每一個都分開嗎？ 如果不分開明細科目寫什么呢?

最好是分開 不分開就做服務(wù)費

老師 我們公司社保的話沒有公積金，那按照圖1填寫，只去除公積金那個借貸可以嗎？ 還是按照圖二圖三。做兩張憑證好？

嗯 這個是可以的哦

哪個可以 這兩個有什么區(qū)別呢

沒有公積金就直接 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等） ? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

老師，次月發(fā)放工資還要再貸其他應(yīng)收款社保（個人費用）嗎？ 在上交社保的時候不是已經(jīng)入過帳了嗎？

對的 需要做的哦 正好沖抵

工資 銀行代發(fā)時的一筆手續(xù)費該計入哪里呢？

老師，個人所得稅不到起征點還要寫進去嗎？

不到起征點

計入財務(wù)費用手續(xù)費

老師，個人所得稅不到起征點還要寫進去嗎？