老師好！去大廳補(bǔ)交了前年的增值稅附加稅和滯納金，請問怎么寫分錄和申報(bào)表是怎么填寫，謝謝！
一、稅款滯納金： 借：營業(yè)外支出-稅款滯納金 貸：銀行存款 二、補(bǔ)繳增值稅 1、應(yīng)繳未繳的 按正常做： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 貸：銀行存款 2、經(jīng)稅務(wù)檢查，額外需補(bǔ)繳的 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-稅收檢查調(diào)整 繳納 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-稅收檢查調(diào)整 貸：銀行存款 （也可不用應(yīng)交稅費(fèi)，直接做分錄為： 借：以前年度損益調(diào)整 貸：銀行存款） 三、補(bǔ)繳所得稅 借：以前年度損益調(diào)整 貸：銀行存款
-
Q
老師好！去大廳補(bǔ)交了前年的增值稅附加稅和滯納金，請問怎么寫分錄和申報(bào)表是怎么填寫，謝謝！
-
Q
老師，您好，請問7月份更正以前年度的增值稅申報(bào)表，導(dǎo)致7月份補(bǔ)交了增值稅和增值稅附加稅以及滯納金，請問繳納的這些稅費(fèi)要怎么做分錄呢
-
Q
老師好，1-3月份在大廳開的專票，當(dāng)時(shí)增值稅和附加稅都扣過錢了，請問一下這個(gè)要怎么去填寫申報(bào)表和附加稅申報(bào)表（二）？我們是小規(guī)模納稅人。
-
Q
老師，請問10月份做了增值稅更正申報(bào)補(bǔ)交了增值稅附加稅和滯納金。 11月份增值稅申報(bào)的時(shí)候，沒填寫補(bǔ)交這部分，現(xiàn)在12月增值稅申報(bào)表如何填寫？把補(bǔ)交的填哪？
-
Q
老師，補(bǔ)交納去年的增值稅和滯納金，該如何入賬怎么寫分錄？
熱門問答 更多>
-
委托加工收回的消費(fèi)稅如果直接用于出售是不用交消費(fèi)稅，是因?yàn)樵诎堰@個(gè)貨物委托別人的時(shí)候已經(jīng)交過了，所以不交對嗎？
-
關(guān)稅為啥是 10800??14% 啊？他不是關(guān)稅計(jì)稅價(jià)格，加關(guān)稅嗎，??14% 是啥
-
這道題的算是為啥 20??2000 啊啊啊啊
-
委托加工組成計(jì)稅價(jià)格這里，委托加工應(yīng)收消費(fèi)品，為啥委托方不是增值稅納稅義務(wù)人啊？
-
這個(gè)為啥要 5989-5085 啊？ 金銀首飾是安實(shí)際收取的不含增值稅的全部價(jià)款征收消費(fèi)稅。非金銀首飾是以新貨物的銷售額作為消費(fèi)稅的計(jì)稅基礎(chǔ)，不扣減舊貨物的回收價(jià)格
-
月薪3500，月休4天，上了13天班，還休息了兩天，怎么算
-
這個(gè)后邊為啥是 20??2000 啊
-
過節(jié)買包包，首飾，煙酒，送客戶，開普通發(fā)票，記哪個(gè)科目？可以抵扣企業(yè)所得稅嗎？
-
老師，稅務(wù)疑點(diǎn)，這個(gè)是什么意思？稅款所屬期起:2023-01-01，稅款所屬期止:2023-1231,業(yè)務(wù)招待費(fèi)銷售費(fèi)用:0.00,業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理費(fèi)處瑪用:132113.00，業(yè)的支付賬載金額:0.00，業(yè)務(wù)招待費(fèi)稅收金額:0.00 營業(yè)收入:10325399.84，視同銷售稅收金額:0.00.扣除限額:0.00，差額1:132113.00，差額2:0.00 問題類型:未據(jù)實(shí)申報(bào)業(yè)務(wù)招待大額費(fèi)支山賬載金額
-
現(xiàn)金報(bào)銷單上報(bào)銷人和領(lǐng)款人是同一個(gè)人，之前企業(yè)管理上簡化就只簽了報(bào)銷人，領(lǐng)款人處沒有簽字，審批和發(fā)票都是齊全的，可以在之后規(guī)范流程嗎，之前的原始憑證，如果遇到核查時(shí)，在備注欄里補(bǔ)寫現(xiàn)金已支付，出納簽字佐證可以嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
查之前的憑證是扣款不成功直接計(jì)入當(dāng)年?duì)I業(yè)外收入了 申報(bào)表需要填哪里嗎
你好！稅金扣款不成功你們做營業(yè)外收入了？
是外會(huì)計(jì)做的，今年稅務(wù)查賬補(bǔ)交了，所以不知道該怎樣調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整? 貸：銀行存款? ?相當(dāng)于吧營業(yè)外收入沖回來，你也可以做這分錄的反方向紅字
我們是小微企業(yè)沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目呢
你好！直接用未分配利潤科目
我在課堂里有老師回復(fù)是直接計(jì)入借營業(yè)外支出，貸銀行存款 謝謝老師們的回復(fù)
你好！去年應(yīng)該不可以影響今年損益