資產負債表期初數不平衡，差額是待處理財產損益的金額，待處理財產損益有期初數在貸方請問怎么處理，這個是內賬，原來憑證如下圖，我可以把待處理財產損溢科目借方紅字。直接改為管理費用借方紅字或借方本年利潤紅字嗎，用來避開這個待處理財產損益科目導致報表不平衡，可以嗎？是不是系統財務報表公式沒有待處理財產損益計算。導致報表不平衡呢？
你好，待處理財產損益期末要結轉的，是沒有余額的，一般要轉到管理費用去
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資產負債表期初數不平衡，差額是待處理財產損益的金額，待處理財產損益有期初數在貸方請問怎么處理，這個是內賬，原來憑證如下圖，我可以把待處理財產損溢科目借方紅字。直接改為管理費用借方紅字或借方本年利潤紅字嗎，用來避開這個待處理財產損益科目導致報表不平衡，可以嗎？是不是系統財務報表公式沒有待處理財產損益計算。導致報表不平衡呢？
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請問老師，在21年做賬的時候，有繳納20年企業所得稅的分錄，用了以前年度損益調整這個科目。現在21年結賬以后，資產負債表里體現了以前年度損益調整這個金額，但是利潤表里沒體現，比如未分配利潤年末數減去年初數是5萬，但是本年凈利潤是7萬，中間相差的2萬就是以前年度損益調整的金額。這種情況，我在申報年報的時候，填財務報表，會提醒我報表勾稽關系不對，但是這個以前年度損益調整的金額又是真實存在的，這個怎么處理呢？
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老師您好，我錄入應交稅費_應交增值稅_待認證進項稅額期初數據的時候發現原來會計賬上是1000元，但是實際電子稅務局上可以勾選的有3000元，我現在錄入3000就會導致報表不平衡，請問老師我該如何處理？ 我按老師的方法做了一張憑證，然后顯示資產負債表不平衡了，借：管理費用 -2000，借：應交稅費_待認證進項稅2000
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跨年賬務處理：以前財務做賬，不管是銀行付款還是現金付款，一律做了現金。而且金額也不對。 我新接手，領導把現在的銀行尾款和現金尾款做了個明細。 如果調整，原來賬務尾款的溢余或者短缺，怎么操作？用哪個科目調整，跨年賬務 例如：現在庫存貸方有120萬 實際銀行應有35萬。微信有25萬。其余為虛有也就是賬務錯誤。 借:銀行35萬 微信25萬 庫存現金(沖平上借方)120？ 貸:待處理財產損溢 第二步:借待處理財產損溢 貸:其它收入？ 這樣處理我總感覺不太對？老師
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我們2023年12月份取得一張專票，已做成本價稅分離入賬。然后2024年3月份對方說金額開多了 ，就把這張發票紅沖了，又重新開了一張。今年三月份我們的賬務處理為 收到紅沖發票 借以前年度損益，貸 應付賬款。收到重開的票 借 以前年度損益 進項 貸應付賬款。這樣做出來后以前年度損益的余額為-26萬。現在我們報國稅的財務報表，他們的凈利潤計算是利潤總額-所得稅費用。然后我們的凈利潤公式是利潤總額-所得稅費用-以前年度損益。就導致最后的凈利潤不對我的問題一：我們做的賬務處理對不對？問題二：軟件公司說的這個算法不是直接影響了我們的企業所得稅了嗎？本來按照減以前年度損益的我們的凈利潤是-99萬，如果不減以前年度損益我們的凈利潤又是-125萬多。所有是到底要不要減以前年度損益
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老師，有公司收了很多發票和開了很多發票，但是大部分都沒有相應的流水。有發票的沒流水，有流水的沒發票。?是不是屬于虛開虛列，有發票的沒流水要么就沖法人的其他應付款，或者就是掛應付賬款，有流水沒發票的，收的就記預收，支的計入預付，員工的就計入其他應收款??先這樣處理可以嗎
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老師，問下超過三個月的預收賬款怎么處理呀？對方付我們一部分錢，合同沒簽，發票我們也沒給開，這筆買賣終止了
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哦，好的，是借管理費用藍字，再借待處理財產損益紅字借方嗎？
你好，不用紅字，正常的結轉。紅字表示差錯更正或沖回
但這個10月的是紅字借方呀？
我這個月，要怎么處理，步驟是什么呢？
之前的錯掉了，沒關系，你就在紅字借方轉吧
對不起，我還沒反應過來，上個月，她們是借應收賬款，借待處理財產損益紅字，那這個月我是做，借管理費用，貸待處理財產損益藍字嗎？然后資產投資報表這個月可以平了嗎？
你好，你不用調了。就按照你之前的說的做平就可以了。只是分錄顯示不好看而已。影響不大
但是，老師，管理費用，貸方有3萬多了，這個怎么處理呢？
我是按借待處理財產損益藍字，借管理費用-待處理財產損益紅字，待處理財產損益平了，可是這管理費用就貸方多了這么多，這個怎么辦呢？
管理費用最后也要結轉到本年利潤的
哦，好吧，我看看
好的，費用類最后都要結轉的