具體怎么抵掉老師？我看那個表都是自動帶出來，帶出來就是先抵扣我的進賬

你好，一般是這樣處理， 填到預繳稅額欄,抵減本月應納稅額,抵減后的稅額為本月應交稅額。一般納稅人一般在稅務系統預警的時候需要預繳增值稅，一般按照行業稅負來預繳，即銷售收入*稅負-原來繳納的增值稅。 1、先填寫預繳情況表——《附列資料（四）（稅額抵減情況表）》 填寫《附列資料（四）（稅額抵減情況表）》：需要將建筑服務、銷售不動產、出租不動產已預繳的稅款分別填寫在第3行“建筑服務預征繳納稅款”、第4行“銷售不動產預征繳納稅款”、第5行“出租不動產預征繳納稅款”中； 2、在異地預繳稅款屬于“本期已繳稅額”，申報時可以抵應納稅額 填寫《增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）》：上述已預繳稅款體現在第28行“分次預繳稅款”中，根據報表邏輯關系計算，不會形成重復交稅。

老師，我按照你說的填寫的，但是出現的結果還是先抵扣進賬，最后本期應補稅額是負的，意思還是我多交了稅

你好，你們的進項稅額超過銷項嗎，那只能留置下個月扣除了，

我這個銷項是8萬多，進賬是7萬多，當時預交了4萬多

申報時就會有個多交3萬多，可以留待下個月抵扣嗎？下個月抵扣這多交的3萬多又填寫在哪里呢，謝謝老師

你好，那填寫時最多是1萬，不能變成負數的，

那我剩下的3萬多留待下一個月再填寫附表4嗎老師？

你好，是的，是這樣處理的，

謝謝莊老師