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老師,請(qǐng)問增值稅申報(bào)表附表中的表四本期發(fā)生額填的什么數(shù)?本期實(shí)際抵減稅額怎么填?謝謝

2020-11-13 11:00
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-11-13 11:07

有這個(gè)稅控設(shè)備減免,有發(fā)生的時(shí)候填寫,本期發(fā)生額,實(shí)際需要交增值稅抵減的時(shí)候再填寫第4列下面這個(gè)

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快賬用戶7019 追問 2020-11-13 11:12

請(qǐng)問本期發(fā)生額怎么填?與稅控設(shè)備減免有關(guān)系?

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齊紅老師 解答 2020-11-13 11:21

這個(gè)你有發(fā)生交的時(shí)候可以填寫本期發(fā)生額下面,

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齊紅老師 解答 2020-11-13 11:21

假設(shè)你這個(gè)10月交技術(shù)維護(hù)費(fèi)280 本期發(fā)生額就可以填寫280

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快賬用戶7019 追問 2020-11-13 11:25

老師,我說的是增值稅附表四的填法,你說的沒對(duì)吧?按你說的我填出來這個(gè)表就沒對(duì)的

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齊紅老師 解答 2020-11-13 11:39

一、一般納稅人 填報(bào)涉及表格: 1、《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(四)》: 需要將當(dāng)期發(fā)生的稅控設(shè)備費(fèi)及服務(wù)費(fèi)抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中,將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額,則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。 2、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》: “減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”;其它欄次填報(bào)與附表四相同。 3、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于一般納稅人)》主表:第23欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會(huì)根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”之和時(shí),按本期減征額實(shí)際填寫;當(dāng)本期減征額大于第19欄與第21欄之和時(shí),按本期第19欄與第21欄之和填寫。

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有這個(gè)稅控設(shè)備減免,有發(fā)生的時(shí)候填寫,本期發(fā)生額,實(shí)際需要交增值稅抵減的時(shí)候再填寫第4列下面這個(gè)
2020-11-13
你們有加計(jì)抵減嗎,同學(xué)
2022-07-25
同學(xué)你好 有數(shù)據(jù)就要填寫的 這個(gè)是110
2022-03-02
本期實(shí)際預(yù)交并抵減的話2-4列都是12844
2023-10-15
你好,主表應(yīng)納稅減征額,還有減免明細(xì)表,本期發(fā)生額實(shí)際抵扣金額,你一年能抵扣多少?這個(gè)月需要繳納的增值稅是多少?
2024-04-08
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