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老師,工程施工 9% 填增值稅納稅申報表 主表中 欄次3 應稅勞務銷售額? 并填在附列一 9%稅率的服務、不動產和無形資產?

2020-10-13 10:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-13 10:28

不是,這個應稅勞務指的是加工修理修配勞務,不是建筑勞務,只需要填寫附表1 這個服務不動產和無形資產

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快賬用戶4366 追問 2020-10-13 10:32

那填寫附表1??后,主表中數據自動代入但不顯示在分項欄次,是吧

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齊紅老師 解答 2020-10-13 10:41

是,這個主表只顯示第一欄這個,

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快賬用戶4366 追問 2020-10-13 10:46

還涉及哪些增值稅 附表填報 如附列資料1??、3???

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快賬用戶4366 追問 2020-10-13 10:49

增值稅納稅申報表附列資料(三)。9%稅率欄中1列本期服務、不動產和無形資產價稅合計(免稅銷售額)?

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齊紅老師 解答 2020-10-13 11:00

是填寫附表1 和附表3 ,這個沒有差額分包只需要填寫第一列,價稅合計填寫,

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快賬用戶4366 追問 2020-10-13 11:30

老師,增值稅納稅申報表附列資料三 (服務、不動產和無形資產扣除項目明細)中。13%是什么項目內容?

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齊紅老師 解答 2020-10-13 11:40

這個是經營租賃這個13%服務這個填寫這個欄次,

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快賬用戶4366 追問 2020-10-13 15:02

增值稅申報附列資料一中 6%稅率欄次(一般方法計稅) 是哪類業務相使用? 會在增值稅納稅申報表主表中需要 填列或 關聯嗎?

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快賬用戶4366 追問 2020-10-13 15:03

上問中同樣在 增值稅申報表附列資料 三中填報嗎?

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齊紅老師 解答 2020-10-13 15:10

服務行業的這個一般是咨詢服務等現代服務這個填寫,

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齊紅老師 解答 2020-10-13 15:10

和主表這個對應第一欄這個,

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齊紅老師 解答 2020-10-13 15:10

附表3 這個6%服務下面這個,第一列 含稅,附表1 這個含稅

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快賬用戶4366 追問 2020-10-13 15:14

主表中應稅勞務指什么

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齊紅老師 解答 2020-10-13 15:22

加工修理修配勞務應稅勞務指的是加工修理修配勞務 第一問回復你了

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快賬用戶4366 追問 2020-10-13 15:23

(信息技術服務類*售后服務費在哪里填報)

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齊紅老師 解答 2020-10-13 15:32

主表這個第一欄,下面, 和這個附表1這個6%服務和這個附表3 這個對應6% 這個第一列

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不是,這個應稅勞務指的是加工修理修配勞務,不是建筑勞務,只需要填寫附表1 這個服務不動產和無形資產
2020-10-13
同學你好 這個可以的
2022-10-08
您好,這個是屬于8%的服務的
2022-11-11
同學,你好!安裝工程服務屬于9%稅率銷售服務,在增值稅申報表附表一種填列對應第五欄有一個9%稅率的服務、不動產和無形資產欄,根據是否開票、開票專票或普票分別填入相應欄中的銷售額。
2021-01-11
您好,是的,是填寫在這一欄
2021-06-04
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