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老師好請教一下,計提增值稅 ,銷項減進項剩余金額,還是在減去上期留底,還有280元稅控盤維護費,結轉增值稅分錄

2020-10-06 19:13
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-10-06 19:18

借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅280 貸應交稅費應交增值稅減免稅款280 之后還需要交稅的,借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅, 貸應交稅費,未交增值稅。

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快賬用戶9670 追問 2020-10-06 19:27

上期留底稅額怎么辦

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齊紅老師 解答 2020-10-06 19:28

你上個月應該有轉出未交借方余額的吧

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齊紅老師 解答 2020-10-06 19:29

和這個月轉出未交增值稅貸方余額抵扣不就可以了 如果借方大于貸方繼續留底 小于的做我寫的最后一個分錄

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借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅280 貸應交稅費應交增值稅減免稅款280 之后還需要交稅的,借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅, 貸應交稅費,未交增值稅。
2020-10-06
同學你好 很高興為你解答 是的 減免稅的明細科目也是要進未交增值稅的明細賬的
2022-05-14
同學你好 抵減了填寫抵減后的
2024-01-26
同學,你好,稍等,我理一下分錄。
2021-09-16
月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
2023-08-07
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