月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
這個月進項稅額大于銷項稅額:如果當期進項稅額大于當期銷項稅額,可作為留抵稅金,在下月繼續抵扣至抵扣完為止.這種情況,你可以如下處理: 借:應交稅費-未交增值稅 貸:應交稅費-應交增值稅(轉出多交增值稅 請問一下這次分錄怎么理解啊。轉出多交增值稅,可是我是進項大于銷項有留底啊。
我公司是 一般納稅人,上月留抵稅額5000,上月結轉增值稅借:應交稅費-未交增值稅5000,貸:應交稅費-轉出未交增值稅5000,本月銷項稅額20000,進項稅額8000,分錄這樣寫對嗎,是借:應交稅費-應交增值稅銷項稅額20000 ,貸:應交稅費-應交增值稅進項稅額8000,借:應交稅費-轉出未交增值稅12000,借:應交稅費-轉出未交增值稅12000,貸:未交增值稅12000,怎么把留抵的5000在分錄體現出來呢
老師你好!增值稅期末結轉,進項大于銷項時轉到“應交稅費-未交增值稅的借方了”,下月銷項大于進項結轉時的會計科目為什么是“應交稅費-應交增值稅(留抵稅額)”,留抵稅額這個科目上月都沒出現呀。
老師,當期銷項稅額大于進項稅額,但是上期有留抵,這種情況月末還需要結轉增值稅嗎,轉出未交增值稅到未交增值稅里
老師,一般納稅人,上期有留抵稅額,當月銷項大于進項再減去上期留抵稅后還有應交稅費,那結轉增值稅的分錄里,“應交增值稅-未交增值稅的金額=銷項-進項"來確定嗎
明天要面試個文化傳媒公司,1,怎么申報納稅?2.有那些政策申報?3.怎么申報,有哪些優惠政策
審計調整后的23年存貨期末余額大于賬上24年存貨期初余額,怎么在24年調整回來?
老師,我們企業是制造風電葉片的,每支葉片需要安裝葉片后緣鋸齒裝配,降低噪音。葉片后援鋸齒裝配是采購部門從外購入的,我在2024年8月給客戶開的96支葉片后援鋸齒裝配,現在要沖紅,都需要業務部門提供什么手續呢?
老師好,2月份專管員通知我們做進項轉出,我們做了,結果三月報表上又在進項轉出那欄自動帶出這個金額,我就手動刪掉了這個金額,結果提交申報就報不過去,我點了強制提交現在就開不了票了,怎么辦呢
歐老師,個稅申報系統中出現“上年各月均有申報且全年收入不超過6萬元”,但是該員工本月離職了,下個月申報4月份工資的時候就沒有個稅,但如果沒有這個前提他是應該交稅的,這種情況我該怎么申報
老板個人私戶轉錢到公司公戶備注是寫投資款嗎
@文文老師,事業單位,2022年11月8日14.00開標,但是招標公司收到的一家公司的招標文件PDF版最終修改時間為2022年11月8日15.14,這個違法嗎?
歐老師,老板個人私戶轉錢到公司公戶備注是寫投資款嗎
公司股東給公司賬號上轉了5000元,寫的是借款,會計做賬這個能不能把他寫成股東的實收資本?
歐老師測繪費怎樣開具發票?其他老師接差評
結轉分錄里應交稅費-未交增值稅金額填寫的時候不用去先減掉留抵稅吧
看我寫的公式,就是要減留抵的哈
老師我這樣不對嗎,按您說的寫分錄,未交增值稅期末余額貸方就不是應該交的1894.59了
公式就是那個,按公式計算就是了哈