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老師,當期銷項稅額大于進項稅額,但是上期有留抵,這種情況月末還需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎,轉(zhuǎn)出未交增值稅到未交增值稅里

2023-07-20 09:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-20 09:51

對的,是的,正常結(jié)轉(zhuǎn)

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快賬用戶4321 追問 2023-07-20 09:52

好的,需要正常去結(jié)轉(zhuǎn)就是不用再去計提附加稅是嗎

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齊紅老師 解答 2023-07-20 09:53

你好,不需要交稅的,可以的。

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快賬用戶4321 追問 2023-07-20 09:58

好的,謝謝

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齊紅老師 解答 2023-07-20 10:01

不用客氣,工作愉快。

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對的,是的,正常結(jié)轉(zhuǎn)
2023-07-20
您好 當進項大于銷項 不需要交增值稅還有留抵的時候 不要結(jié)轉(zhuǎn)借未交增值稅貸轉(zhuǎn)出未交增值稅
2021-02-22
月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
2023-08-07
您好,一般納稅人進項大于銷項可以不做分錄,銷大于進項,說明要繳稅,做以下結(jié)轉(zhuǎn)分錄 借;應交稅費—應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸;應交稅費-未交增值稅
2020-10-18
?借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2024-01-11
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