請問老師一般納稅人有限合伙的賬務處理，核定征收，支付經營所得是計入其他應付款嗎？我們的費用提供不了，那在做賬的時候怎么結轉主營業務成本？
同學你好 是的 沒有發票的話可以直接計入成本 但是要調增
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請問老師一般納稅人有限合伙的賬務處理，核定征收，支付經營所得是計入其他應付款嗎？我們的費用提供不了，那在做賬的時候怎么結轉主營業務成本？
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老師，問一哈去年政府給了我們一筆運營費80萬，我們做了一筆收入80萬，然后后面計提了一筆費用80萬，費用的帳務處理是 借:主營業務成本－技術服務成本80萬 貸:其他應付款－預提費用－技術成本80萬 今年馬上結賬了，由于沒有發票，賬上一直掛著其他應付款80萬，這個要沖的話，如何進行帳務處理
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老師，我們是小規模個人獨資公司，也算是貿易公司，有時候給學校做一些航天課程服務，但是需要與別的教育公司合作，比如請他們老師，用到他們教材 設備器材等，比如以下，幫忙看下分錄是這樣做嗎？ 課程服務費支出: 收到發票，賬也同時轉了 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 銀行存款 月底結轉成本: 借 主營業務成本 貸 勞務成本 如果是法人墊付款: 當月收到發票入賬: 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 其他應付款_本人 次月報銷給本人時: 借 其他應付款_本人 貸銀行存款或庫存現金 月底結轉成本: 借主營業務成本 貸 勞務成本 以上可以嗎？ 另外，有時候是通過微信直接支付的應該怎么入賬呢？只有微信付款憑證
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您好，我們公司主營租賃勾機再轉租給建筑公司，我們付租賃費（有發票才付款的）的款項是直接入主營業務成本里可以嗎？還是需要通過哪個科目過度一下，再結轉成本，之前我都是直接入主營業務成本了，合理嗎？還有就是有時候又主營業務收入了，但是我們沒有往外付成本款，暫估成本藥怎么做比較合理，我直接做的借主營業務成本，貸應付賬款-暫估，是不不太好，應該如何暫估
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老師您好，我們是一家小規模的建筑公司，在2022年1到6月，合計計提了26萬的人工成本。會計分錄如下 借:主營業務成本 貸:應付賬款 并相應的結轉了損益 在9月份的時候，我沖回了這筆分錄 借:主營業務成本（紅字） 貸:應付賬款（紅字） 9月份發生材料成本192775.5元，結轉材料成本 借:主營業務成本192775 .5 貸:原材料192775.5 但是目前出現了，主營業務成本的負數余額，請問該怎么處理呢？
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老師，沒有看懂。什么可以計入成本？調增？我們現在是成本和費用都是0，沒有做，不知道怎么弄。因為沒有票啊。成本必須結轉的嗎？而且就是因為提供不了進項票，才核定征收的。
就是你的費用沒有發票可以直接計入，核定征收的話沒有發票沒事，
如果費用沒有具體數據的話，是不是可以按收入的百分比結轉呢
可以的，這個沒事的
那按收入的百分之多少核算比較好？
這個沒有比例的哦
那如果我結轉成本，分錄是借其他應付款，貸主營業務成本嗎
不是，你這個分錄不對，你做什么結轉 成本是 借主營業務成本 貸庫存商品/銀行存款等
合伙人任職，經營所得可做為成本嗎
不能，這個是收入，咋會是成本
上一個會計結轉成本分錄是：借其他應付款，貸主營業務成本，所以看不懂（＃－.－）
這個分錄是沖減成本的