您好老師，我接手了一家一般納稅人的物流公司，在2020年之前會計都沒有暫估加油費，問題是今年她收到加油費比如10000元的發票就做，借:主營業務成本－10000，貸:應付賬款-暫估-10000，同時做，借:主營業務成本:8700，應交稅費-進項稅1300，貸:預付賬款:10000，這樣就造成應付賬款-暫估借方有余額，她這樣做是不是不對？

老師好，請問我3月份暫估了100萬的成本，分錄為： 借：主營業務成本 1000000 貸：應付賬款-勞務 1000000 4月收到50萬的成本票，以下處理方式哪種最佳 1)紅沖前暫估的50萬 借：應付賬款-勞務 500000 貸：主營業務成本 500000 借：工程施工-工費500000 貸：應付賬款-A公司 500000 月末確認主營業務成本： 借：主營業務成本 500000 貸：工程施工-工費500000 2）4月初全部紅沖3月暫估的100萬，然后根據收回的發票正常入賬，4月月末若成本還是不夠再次暫估入賬 借：應付賬款-勞務 1000000 貸：主營業務成本 1000000 借：工程施工-工費500000 貸：應付賬款-A公司 500000 月末確認主營業務成本： 借：主營業務成本 500000 貸：工程施工-工費500000 3）直接從暫估的應付賬款-勞務中沖減，直到沖減完 借：應付賬款-勞務 500000 貸：應付賬款-A公司500000

老師，21年12月我暫估做了一筆分錄，借，主營業務成本 貸，應付賬款-暫估費用。 暫估的是還未收到的發票，就是應該結轉的庫存商品，但是12月我沒有做結轉的庫存，直接做結轉主營業務成本，現在我該怎么做？

租賃勾機再轉租出去，掙中間差價，請問租入時付的款項應該在哪個科目里記，再結轉主營業務成本，還有就是成本結轉是否要按收入比例來結轉，之前付的款項直接計入主營業務成本里了，這樣可以嗎？有時候有收入了，但是不一定付成本款，要怎么暫估成本

您好，我們公司主營租賃勾機再轉租給建筑公司，我們付租賃費（有發票才付款的）的款項是直接入主營業務成本里可以嗎？還是需要通過哪個科目過度一下，再結轉成本，之前我都是直接入主營業務成本了，合理嗎？還有就是有時候又主營業務收入了，但是我們沒有往外付成本款，暫估成本藥怎么做比較合理，我直接做的借主營業務成本，貸應付賬款-暫估，是不不太好，應該如何暫估