老師問題是有借方余額

貸方是負(fù)數(shù)沖紅，余額就是借方

請問前面暫估了么? 寫暫估分錄了么 怎么寫的 金額多少?

查了賬，前面會計沒有做暫估，但是收到發(fā)票她又沖暫估，所以造成應(yīng)付賬款暫估成借方余額

以前會計收到發(fā)票，借:主營業(yè)務(wù)成本-10，貸:應(yīng)付賬款－10，同時做，主營業(yè)務(wù)成本8.7，應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅1.3貸:其他應(yīng)付款

沒有暫估不應(yīng)該沖銷啊 把紅沖的再寫藍(lán)字暫估

主營業(yè)務(wù)成本沒暫估，但是她收到發(fā)票記得金額是負(fù)數(shù)

沒有暫估的話 收到發(fā)票直接寫正數(shù)分錄就好 不需要先寫負(fù)數(shù) 然后再寫正數(shù)

老師那我現(xiàn)在把她寫負(fù)數(shù)的都反沖，就可以了吧