請問，我小規模企業，19年第四季度代開的普通發票102000元，2020年一季度沖紅了這102000元，然后代開了專票3000元，專票稅款已繳，請問增值稅申報表怎么填，賬務處理怎么弄
增值稅申報表你問是2020年1季度嗎，這個開專票填寫1行等于2行，最后應納稅額為0 這個普通發票我看學員反饋說問稅局直接0，不填寫小微企業免稅額這個負數，這個沒有開別的發票話，賬務處理，借應收 -102000貸主營業務收入-102000 /（1%2B3%）應交增值稅-102000 /（1%2B3%）*3% 假設開3% ，專票做借應收 3000 貸主營業務收入，3000 /（1%2B3%）應交增值稅，3000 /（1%2B3%）*3%
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請問，我小規模企業，19年第四季度代開的普通發票102000元，2020年一季度沖紅了這102000元，然后代開了專票3000元，專票稅款已繳，請問增值稅申報表怎么填，賬務處理怎么弄
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請問一下小規模納稅人第一季度開錯了3%的普票，交了3%的增值稅稅款，但是第二季度紅沖這部分發票并重開了1%的普票，那我第一季度多繳納的稅款該如何處理，然后第二季度申報該如何填寫？
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老師，請教一下 我們是小規模納稅人，第二季度代開專票95604.9元，不含稅94658.32元，自開普票44679.7，我申報好增值稅后怎么顯示增值稅要交4732.92元，代開專票的當時在稅局開票就繳清了，季收入沒超過45萬元呢
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尊敬的老師，您好！我公司是小規模納稅人，在2022年第四季度，已開具了專票:30萬元，已開具了普票:206萬元，請問老師，申報本季度增值稅時，專票30萬元的不含稅銷售額填在了第2欄，普票206萬元填在了第10欄(小微企業免稅銷售額)，對嗎？如果是正確的，又請問這免稅的普票206萬元是否還要填報增值稅減免稅申報明細表？
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小規模納稅人2023年第四季度普票開了38萬，繳納了增值稅，24年一季度把23年第四季度普票紅沖30萬，重新開30萬專票，請問這個30萬的專票增值稅，可以抵之前交過的38萬普票增值稅嗎？后面我去大廳更改了第四季度的增值稅報表，但第一季度增值稅報表帶出數據沒變，沒有退稅數據出現依然要繳稅，如何處理？
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交稅做借應交增值稅，3000 /（1%2B3%）*3% 貸銀行
那紅沖的普票，應交稅費季末就是負數，留到下一季還是怎么處理掉
先不處理，就掛負數，后續這個開發票普通發票也不轉營業外收入，這個用這個去沖掉這個
申報我建議你問下你稅局口徑，這個不一定各地是一樣的
哦哦，好的
不一定這個學員反饋會適合你們那邊