企業由個體戶轉為一般納稅人，建賬初期科目余額為0，收到一筆貨款分錄為借：銀行存款 貸：應收賬款，后期發現這比貨款在個體工商戶的時候已經給對方開過發票，只是才打款，這樣的情況下，怎么調賬，才能把應收調成0因為沒有欠款了

老師好，有一個很復雜的問題，一家裝修公司，中途建賬的內賬，有一個項目建賬的時候已經完工了，但是甲方還有一些款沒付給我們公司，所以我期初做了一筆應收賬款為期初數據，但是后來這個項目又產生了幾千塊的人工費，建賬后的這個月由我公司支付了，我計入了工程施工和銀行存款，請問如果本月收到回款時，如果我做借方:銀行存款，貸方應收賬款，對沖期初數據，那么月末我還需要結轉該項目嗎，如果結轉，可是只有這個月產生的部分成本，因為之前的成本是很久前的了，沒有統計，因為工期比較長，那我該怎么處理這個項目呢？問題有點復雜，希望老師解答的詳細點，我是新手，謝謝

請問老師，房開企業： 距三年之前，此期間通過pos機對公賬戶收房款，因前期賬目不清楚，pos機因時間太遠了，也無法查具體是哪戶交的款 2020年*月建稅賬時，銀行以當月余額，前期發生金額直接通過其他應付款，導致其他應付款科目余額偏大 2021年開營銷推廣費票幾百萬元，而預收賬款余額數偏少 為了解決其他應收賬余額過大，預收賬款余額偏少，如將房款打包在預收賬款下一個二級科目，銀行按揭必須有POS刷卡查詢記錄，后期收款又必須過賬到公戶，分錄不知如何做啊，麻煩指導，謝謝！

老師 請問一下比如我發貨多少進多少、但已預付過貨款、實際是月結再開發票、1??我分錄這樣寫對嗎？ 收到商品：借庫存商品 貸：應付賬款。 收到客戶貨款時：姐銀行存款、貸 主營業務收入、 發出商品時：借 發出商品。貸庫存商品 然后要不要同時 結轉成本：借主營業務成本。貸發出商品 ？還是我收到發票的時候。再轉結成本？2??收到發票的時候。借 應付賬款。貸 預付貨款 嗎？3?? 我是小規模、對方給我開13個點的增值稅專用發票、的話庫存商品的時候 用不用價稅分離 、 還是寫綜合含稅價、 4?? 對方是一般納稅人 只能給我開13個點發票嗎？我是小規模、（食品發票）

老師，公司成立不到一年，之前都沒有賬，但是有業務發生，但是由于之前的太亂沒辦法理出一個期初，所以中途（6月）建賬的時候，沒有做之前的賬，只從建賬以后做賬，期初就根據銀行余額錄了一個期初，借方寫的銀行存款貸方寫的利潤分配未分配利潤，這樣可以嗎，至于未清的往來，只有在之后對賬過程中理出一個期初在補記分錄，如果發現6月之前有一筆未收回的貨款現在收回來了入了公戶，那補記借銀行存款貸方應收賬款，但是這樣的話銀行存款余額就不平了，因為之前已經錄了期初，那怎么處理