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老師,公司成立不到一年,之前都沒有賬,但是有業(yè)務(wù)發(fā)生,但是由于之前的太亂沒辦法理出一個(gè)期初,所以中途(6月)建賬的時(shí)候,沒有做之前的賬,只從建賬以后做賬,期初就根據(jù)銀行余額錄了一個(gè)期初,借方寫的銀行存款貸方寫的利潤分配未分配利潤,這樣可以嗎,至于未清的往來,只有在之后對賬過程中理出一個(gè)期初在補(bǔ)記分錄,如果發(fā)現(xiàn)6月之前有一筆未收回的貨款現(xiàn)在收回來了入了公戶,那補(bǔ)記借銀行存款貸方應(yīng)收賬款,但是這樣的話銀行存款余額就不平了,因?yàn)橹耙呀?jīng)錄了期初,那怎么處理

2023-10-11 15:47
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齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-10-11 15:49

同學(xué)你好,可以調(diào)整期初金額

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齊紅老師 | 官方答疑老師

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