麻煩郭老師接著回答這個問題 這樣的形式可以不可以？ 像這個憑證上面是補(bǔ)4-8月賬目上進(jìn)項稅的差額和實際的差額，有一張電動車發(fā)票，勾選過了，但是那張發(fā)票沒有入賬，底下這個是9月的時候勾選了不少10月才報銷的發(fā)票，所以她9月的增值稅進(jìn)項稅也比實際少 這個是未交增值稅的明細(xì)賬，我是先把差額調(diào)整到了應(yīng)交增值稅-進(jìn)項，和銷項底下，然后結(jié)轉(zhuǎn)到了未交增值稅，橙色框里的就是我調(diào)整后的金額，97000多是外賬給我的初始金額，經(jīng)過調(diào)整以后，10月交完增值稅，余額為0 第一次這樣做，我不確定對不對

老師申報增值稅的時候，主表上面的銷項稅比實際開票出來的稅額少了0.02，然后已經(jīng)扣款了，我現(xiàn)在賬務(wù)處理的時候未交增值稅科目也有0.02的差，請問有碰到過這種情況的嗎

老師，之前的會計記賬應(yīng)交增值稅有點(diǎn)亂，現(xiàn)在想把這個科目理順，發(fā)現(xiàn)有漏記，或者記錯科目，還有發(fā)票未收到也記賬的情況，也有可能是納稅申報表申報填表的時候少一兩分錢的情況，我現(xiàn)在可以根據(jù)以前年度的納稅申報表的來修改嗎？還是我根據(jù)賬上的數(shù)來填差額部分，

老師，之前的會計記賬應(yīng)交增值稅有點(diǎn)亂，現(xiàn)在想把這個科目理順，發(fā)現(xiàn)有漏記，或者記錯科目，還有發(fā)票未收到也記賬的情況，也有可能是納稅申報表申報填表的時候少一兩分錢的情況，我現(xiàn)在可以根據(jù)以前年度的納稅申報表的來修改嗎？還是我根據(jù)賬上的數(shù)來填差額部分？還有就是未收到發(fā)票，但是已經(jīng)進(jìn)行進(jìn)項抵扣了，我這個要怎么弄呢，因為是兩年前的票了，應(yīng)該是沒辦法拿回來了，我這個要怎么處理？

老師，問題是這樣的，公司在三月份有留底稅額，四月份的銷項稅小于進(jìn)項，建筑公司異地預(yù)繳了稅款，4月的申報表主表上顯示多交稅了，這種情況導(dǎo)致年末結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅金各科目余額的時候，已交稅金科目出現(xiàn)差額，金額正好是4月異地預(yù)交的稅款，這種情況該怎么處理或者我需要在12月份的申報表中調(diào)整