老師，房地產企業一般納稅人，按揭款收到后因客戶需要開具了全額增值稅普通發票，可否確認收入（成本沒有歸集完）？如果確認收入如何做賬申報？
同學你好， 要確認收入，先結轉暫估的成本就行了，按照對應的數據報稅
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老師，房地產企業一般納稅人，按揭款收到后因客戶需要開具了全額增值稅普通發票，可否確認收入（成本沒有歸集完）？如果確認收入如何做賬申報？
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公司A銷售給公司B一批設備，已經開具了增值稅專用發票，打算本月確認收入，記借: 應收賬款，貸:主營業務收入、應交稅費——銷項稅額。但是同時結轉成本想借:主營業務成本，貸:庫存商品的時候，發現賬上沒有庫存商品，余額為0。原因是設備在委托第三方生產中。設備生產出后直接歸B公司所有。請問當期到底可不可以確認收入？如果可以，成本的會計分錄要怎么做？整個過程公司A是不是收不到能抵稅的含進項稅的增值稅專用發票？
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房開企業收到稅務整改通知，要按財稅2016 36號第45條的規定確認增值稅的納稅業務，我公司才交房27套，成本目前還沒出來，稅局讓我做一般增值稅納稅申報，又說不是讓確認收入，分錄借：預收賬款1000萬 貸：主營業收入82.57萬 貸：應交稅費一應交增值稅（銷項稅額）17.25萬 我該如何整改呢？
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老師您好，我公司是做售賣航空機票中介的業務，流程主要是我們跟個人或者旅行團確認好了出發時間和地點，然后去聯系航空公司詢問價格，確認好價格之后我們會在機票價格上收入一定的手續費，比如機票錢1000元，我實際收取1050元，然后我們付1000給航空公司購買機票，機票直接給客戶，自己沒有任何留底，客戶支付的錢全額1050進我們對公戶。 問:1、如何確認收入，是全額計稅還是差額計稅 2、我們公司沒有任何成本發票，航空公司開的機票直接給了客戶，我們如何入賬
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小規模納稅人房屋出租收入可以分攤做收入嗎？還是一次性計入收入？（比如收了1年的房租）然后這個月收了好多家的房租，開了普通增值稅發票30萬，由于是小規模納稅人，所以剛好未超還不用交稅。那如果我按分攤的方式的話，因為還有1月份和2月份也收到過租金，這個月比如確認了收入35萬，是不是不存在繳納增值稅，因為繳納增值稅是按照開票來的，所以在分攤的情況下無論我確認的收入是否超過30萬，都不需要繳納增值稅對不對？
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老師：請問負債過大， 1、可以處理的方案有哪些啊？ 2、轉資本需要哪些手續？ 3、轉資本有哪些損失嗎？
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注冊資金100萬，5年內實繳100萬是指法人5年一共存進賬戶100萬還是一次行存進賬戶100萬 別人轉進賬戶的錢可以算在內嗎
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廠家開具負數發票給我們，我們就做進項稅額轉出，沖減成本，廠家就沖減收入，沖減銷項稅，是這樣處理嗎？
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代買購置稅和保險。可以代買的吧？就是別人從我們這里買車，我們把這個車輛購置稅收了，買了 然后發票是對方名字的。賬務處理咋做的 是這樣做嗎？ 我已經借銀行存款89800 貸應收賬款89800 開票，借應收賬款 74500，15300代付保險和上牌的。收款89800，開票74500，其中15300是保險跟車輛購置稅代付的。 分錄。開票時借應收賬款 74500主營業務 銷項稅額 收到款項，借銀行存款89800 應收賬款74500 其他應付款 車輛購置稅 和保險15300 代付車輛購置稅跟保險。借其他應付款車購稅和保險 貸銀行存款
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2024年7月以后新開的賬戶3年緩沖?5年內實繳是什么意思？實繳是注冊資金100萬就需要往賬戶存100萬么
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廠家返利給我們，我們是沖減成本，對于廠家來說，這筆錢怎么做賬？
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老師，請問一下年終獎25萬要交多少個稅啊？咋算？平時每個月也有工資5千以內，有一個娃，有一套新房 房貸。
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公司應該要收到一筆營業外收入50元，但銀行自動扣了5塊錢手續費，實際到賬是45元。 做賬是做借銀行存款45元，貸營業外收入45元。 還是做借銀行存款45元，借營業外支出5元，貸營業外收入50元。 還是借銀行存款45元，借財務費用手續費5元，貸營業外收入50元。
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公司收到一筆營業外收入50元，銀行自動扣了5塊錢手續費，實際到賬45元。 做賬是做借銀行存款45元，貸營業外收入45元。 還是做借銀行存款45元，借營業外支出5元，貸營業外收入50元。 還是借銀行存款45元，借財務費用手續費5元，貸營業外收入50元。
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老師，老板和股東的小轎車加郵費，過路費維修費這些想在公司報銷可以嗎？前提是什么？
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增值稅不是要按扣除土地成本后的金額申報嗎？還是不用扣除？
增值稅不是要按扣除土地成本后的金額申報嗎？還是不用扣除？
增值稅不是要按扣除土地成本后的金額申報嗎？還是不用扣除？
不扣除的，就是按照發票來的
增值稅不是要按扣除土地成本后的金額申報嗎？還是不用扣除？
增值稅不是要按扣除土地成本后的金額申報嗎？還是不用扣除？
那就是說按照發票的應稅金額扣去預交稅款的金額和進項稅的金額是吧？ 表三，扣除項目那個表怎么填？
房地產房子的收入是不扣除的，可以用進項抵扣
還有一個問題，前年的稅控盤款項480和今年的服務費280是不是都可以填到表四做抵減？
是的，這個是可以全額抵減的
那個表三怎么填列？
那個表三怎么填列？
還有就是上期表三的數據都是0，這期我填了銷售額，在表三的9%免稅銷售額里有數據，那個數據是怎么來的？
就是你的銷售的金額
那個表需要填 嗎？
那個表需要填 嗎？
你有對應稅率的收入直接填寫就行了
老師，我沒明白啊
就是比如說有１３％的稅率銷售額直接填寫在對應的１３％那里
填寫不含稅銷售額？總歸，最后的余額是零？可以這么理解嗎？
最后你有進項抵扣就是零了
申報總表的第一欄的銷售數據會自動出現，下面的其中的項目，需要手續填 寫嗎？
你看下如果都填寫完了就不用填寫了
如果這期的稅款直接從進項稅額里扣除，表四的金稅盤的可抵扣金額還填嗎？如果這期的預收款有一筆確認了收入了，預交稅款的時候是不是可以不計在預收款之列？如果本期有預收款，正常填列表四下面第四行第二列嗎？
表三，我還是沒懂啊。 他的原理是什么？
《增值稅納稅申報表附列資料(表三)》(服務、不動產和無形資產扣除項目明細)填表說明如下: (一)本表由營業稅改征增值稅應稅服務有扣除項目的納稅人填寫.其他納稅人不填寫 (二)稅款所屬時間、納稅人名稱的填寫同主表. (三)第1列本期應稅服務價稅合計額(免稅銷售額):營業稅改征增值稅的應稅服務屬于征稅項目的,填寫扣除之前的本期應稅服務價稅合計額;營業稅改征增值稅的應稅服務屬于免抵退稅或免稅項目的,填寫扣除之前的本期應稅服務免稅銷售額.本列各行次等于《附列資料(一)》第11列對應行次. 營業稅改征增值稅的納稅人,應稅服務按規定匯總計算繳納增值稅的分支機構,本列各行次之和等于《附列資料(一)》第11列第13行. (四)第2列應稅服務扣除項目期初余額:填寫應稅服務扣除項目上期期末結存的金額,試點實施之日的稅款所屬期填寫0.本列各行次等于上期《附列資料(三)》第6列對應行次. (五)第3列應稅服務扣除項目本期發生額:填寫本期取得的按稅法規定準予扣除的應稅服務扣除項目金額. (六)第4列應稅服務扣除項目本期應扣除金額:填寫應稅服務扣除項目本期應扣除的金額. 本列各行次=第2列對應各行次%2B第3列對應各行次 (七)第5列應稅服務扣除項目本期實際扣除金額:填寫應稅服務扣除項目本期實際扣除的金額. 本列各行次≤第4列對應各行次且本列各行次≤第1列對應各行次. (八)第6列應稅服務扣除項目期末余額:填寫應稅服務扣除項目本期期末結存的金額. 本列各行次=第4列對應各行次-第5列對應各行次票欄內.