老師 去年付供應商貨款10880由于發票未回12月暫估的 分錄如下 借：應付福利費8480 借：應收帳款2400 貸：預付賬款10880 今年發票收到后實際為應付福利費12300 應收帳款1800 去年付10880今年付3220這個怎么調賬
您好，分錄中借方應收賬款2400是什么情況？用應收賬款沖減預付賬款是基于什么考慮？
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老師 去年付供應商貨款10880由于發票未回12月暫估的 分錄如下 借：應付福利費8480 借：應收帳款2400 貸：預付賬款10880 今年發票收到后實際為應付福利費12300 應收帳款1800 去年付10880今年付3220這個怎么調賬
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記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業務成本 貸暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本 6月 借主營業務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本91166.03 請問往后收到發票我該怎么做會計分錄
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老師 公司汽車貸款 跨年收到的貸款利息費用發票怎么調帳 去年都跟月供一起掛應付賬款了 沒有挑出來利息 。 今年8月才收到票一年的利息費用發票
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老師，去年12月份人為暫估了一筆費用，借：管理費用——其他，貸：應付賬款——暫估款，今年匯算已調整，收不到發票，賬上該怎么處理？
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老師您好，23年12的費用需要預估，分錄： 借：管理費用 貸：應付款賬款 24年2月實際收到發票： 借：利潤分配—未分配利潤 進項稅 貸：應付賬款 并沖之前的預估： 借：應付賬款 貸：利潤分配—未分配利潤 老師，請問，這樣做對不對？
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我做的那個分錄是站在同一年調賬的角度上看的 但我想著要用以前年度損益來調整
我做的那個分錄是站在同一年調賬的角度上看的 但我想著要用以前年度損益來調整 應收2400就是代別人付的要收錢的
您去年的分錄中根本不涉及損益，是用不到以前年度損益調整科目的。 應付福利費12300 應收帳款1800 --這兩個好調整。就是沒有看懂“去年付10880今年付3220”--這里的今年付3220是什么情況啊？
就是說總金額購買工作服14100，去年付10880，去年發票沒回來暫估入賬10880 福利費8480應收帳款2400 今年發票回來后付剩下的3220并發現福利費是12300應收帳款1800
這樣的話做 借 應付福利費 3820 貸 應收賬款 600 銀行存款 3220 始終也沒有明白最開始分錄中借方應收賬款核算的是什么款項？是保證金嗎？還是？
回復晚了，非常抱歉
就是說先把之前的2400沖了再做正確的
那我姐轉的福利費不需要做嗎 不需要用以前年度損益調整科目嗎
就是說先把之前的2400沖了再做正確的---不用整體沖紅。直接做貸方的600，就可以將應收賬款調整到1800
那我姐轉的福利費不需要做嗎 不需要用以前年度損益調整科目嗎--還需要做補計提福利費的分錄 借；以前年度損益調整 3820 貸：應付福利費 3820 借：利潤分配--未分配利潤 3820 貸：以前年度損益調整 3820