記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業務成本 貸暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本 6月 借主營業務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本91166.03 請問往后收到發票我該怎么做會計分錄
你好，你是說9萬多這個發票嗎
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您好！18年暫估成本借:主營業務成本、貸:應付賬款(暫估)、19年票來了一些沖了一些成本、20年想調出來交所得稅:1、借:主營業務成本(紅字)貸:應付賬款(暫估)紅字、2、借:應付賬款(暫估)貸?以前年度損益調整(主營業務成本)3、借:以前年度損益調整(主營業務成本)貸:利潤分配一未分配利潤丶不知對不？去掉第一個分錄行不？
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記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業務成本 貸暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本 6月 借主營業務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本91166.03 請問往后收到發票我該怎么做會計分錄
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#提問#老師早上好！2021年暫估一筆成本，借：主營業務成本 貸：應付賬款-暫估 2022年2月收到發票時： 借：利潤分配-未分配利潤（紅字） 貸：應付賬款-暫估（紅字） 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應付賬款-xxx單位 這樣做是對的嗎？
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小規模企業、11月暫估費用，借：工程施工-材料費-暫估20000，貸：應付賬款-暫估20000 結轉成本，借：主營業務成本-暫估20000，貸工程施工-材料費-暫估20000，借本年利潤20000，貸主營業務成本-暫估20000,請問，12月份我要紅沖暫估、分錄該怎么寫，全部紅沖的分錄怎么寫
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老師您好！請教您一下。我公司是小規模納稅人，執行小企業會計準則。去年年底暫估了一筆設計費8000，，當時的分錄是：借：主營業務成本-暫估8000，貸：應付賬款8000。現在收到了對方的發票7800。1，借：主營業務成本-暫估8000（紅沖）貸：應付賬款8000（紅沖）2，票到。借：主營業務成本，7800，貸：應付賬款7800。3。借：應付賬款200，貸：利潤分配未分配利潤200，對嗎？
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老師今天填匯算清繳明天填季度報稅那個能補虧損嗎
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老師在不隱瞞收入的情況肯定內賬利潤小于外賬利潤啊，因為外賬固定資產是按折舊算費用的，內賬是一次算支出了呀老師無法支付的應付股利還要轉入營業外收入嗎？分紅前已經申報過個稅，所得稅了，再轉入收入再交稅嗎？
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也不是不夠分老師，就是外賬利潤有20萬，內賬利潤只有10萬，我的意思是按外賬分這20萬，實際根本沒這么多錢分啊，那應付股利如果一直掛賬，到注銷的時候都沒錢分，怎么辦
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我的報關單上是人民幣結算的，但是需要填寫美元離岸價格，申報退稅時出現疑點，申報的美元離岸價超過報關電子數據中的怎么辦？
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老師按，外賬分紅，暫時還不夠分，是不是計提的時候就把分紅個稅申報了，還是實際付款的時候再申報個稅啊
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老師那這中情況究竟按啥分啊，按外賬分沒錢分啊股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬(因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了)，按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
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本單位小企業，23年有研發費用，然后匯算清繳的時候可以加計扣除。24年的時候沒有這個費用，但是匯算清繳的表默認灰色有勾選，然后這個表一定要填數字，全部0也不行，也不能提交申報。這是怎么回事。
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股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬（因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了），按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
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老師，股東按內賬利潤分紅還是按外賬利潤分紅，
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8月8日，發放上月工資774941.30元，其中代扣個人應繳納的社會保險費38365.8元、住房公積金44508元；代扣個人所得稅9215.73元，銀行實付上月工資682851.77元。
粵公網安備 44030002003870號
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所有的發票
這一共不是缺了21萬的發票
你有了發票以后沖之前暫估成本，按照發票在重新做一下
沖是借未分配利潤紅字 貸 應付賬款暫估紅字 然后收到發票借未分配利潤 貸銀行 是這樣做憑證嗎
對的，就是這樣沖紅的
那我6月份的所得稅納稅報表是負數，我想用這21萬補成成本，這樣我利潤數是怎么算的，要交多少所得稅
你這個是去年暫估，你要調去年所得稅報表，不是今年的
今年也暫估了，所以我調的是今年的，但是我不知道調多少，成本 利潤要填多少
你要是今年的暫估就直接調 借主營業務成本110000 貸應付賬款暫估，不用調本年利潤的，把這筆直接沖紅，再做藍字分錄
借主營業務成本紅字 貸應付賬款暫估 比如我們購進的固定資產，就借固定資產 貸銀行
對的，您的上述處理正確
那這樣的話，他之前暫估的沒太大意義吧，我沖了暫估，收到發票也沒有涉及到暫估的科目，我就有點搞不懂了
月底的時候不都把主營業務成本結轉成了利潤分配
有意義啊，你當時的利潤是減少的
那我6月份的所得稅納稅報表上利潤數是負的，我要把21萬暫估的算進去，是怎么弄
沒太明白你說這句話，你暫估在幾月份的
今年3月 6月
你不是3、6月份賬里包括這個暫估金額了嗎
那我可以把這些暫估都先沖掉，然后有發票我繼續正常做可以嗎
那你要想寫在3、6月就只能反結賬做修改了