您好,本題計稅基礎是未來可抵扣的金額,所以是100。
賬面價值是1000,計稅基礎5000×15%=750,產生可抵扣暫時性差異250。為什么答案A也對。我是哪里理解錯了嘛
老師,這個選擇題答案是100,我沒明白,計稅基礎不是900嗎,產生可抵扣暫時性差異100,為什么計稅基礎成了100
老師,可以解釋下廣宣費超出部分會形成可抵扣暫時性差異的思路嗎?我認為這個超出部分未來可以扣除,那么計稅基礎不就是0嗎?可是賬面有余額,不就是賬面價值大于計稅基礎會形成應納稅暫時性差異嗎?怎么是形成可抵扣暫時性差異?
老師,這是東奧的一道題,其中事項二,我不是很明白。 個人思考:賬面計提了預計負債600萬元,而稅務不認可預提的負債,則導致賬面的負債大于計稅基礎600萬元,則會產生可抵扣暫時性差異。可是為什么答案說不產生呢?
老師 應付職工薪酬合理扣除部分沒有暫時性差異嗎?為什么,例如工資薪金100塊 稅法規定工資薪金合理的部分可以扣除那計稅基礎就是100-100=0這個不是產生了遞延所得稅資產嗎?
股東轉讓,可以把投資款退給原股東嗎
老師,我是個體工商戶,營業范圍是“新鮮蔬菜零售;食用農產品零售”問一下開發票的話新鮮豬肉算農產品嗎?可以免稅嗎?謝謝
總公司報工商年報需要匯總把分公司的申報了嗎
未稅的但是轉的公戶需要開票給對方嗎
老師,我們是開采銷售砂石的礦業公司,我們長期待攤費用和釆礦權是按儲量攤銷,為什么我同事采礦權是按固定儲量攤銷,長期待攤費用又是按剩余儲量攤銷呢?(采礦權原值不變,長攤平時有發生額原值有變動)
咨詢一下想在學校里面開一個移動營業廳做銷售代理注冊個公司需要準備什么資料呀?
老師,3月份報表已經申報了,可以直接在3月份改憑證嗎
今年收入降低,月收入不足五千,是否需要像這樣往年一樣在個人所得稅app上申報個稅?不申報有什么影響
老師您好,有個問題咨詢一下,甲方是建設方,乙方是施工方,甲方轉供電給乙方,比如供電公司將本月電費發票開給甲方,電量1000度,但今年1-3月份電量供電公司尚未開票,甲方將1-3月份電量做了暫估,同時將1-4月轉供電發票都開給乙方,請問這樣操作是否可行?
你好老師,收到的黨建工作經費,入了營業外收入,匯算清繳時需要做納稅調整嗎
費用的計稅基礎和資產負債的不是一樣的嗎,用賬面和計稅基礎對比暫時性差異,
您好,計稅基礎不需要對比,就是未來可扣除的金額。