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老師,你好,我想問一下 我平常做的是內賬,然后賣東西會開增值稅專票出去,買東西對方也開專票給我們,如果我要做分錄的話也是要 借:銀行存款 貸:主營業務收入 應交稅費(銷項) 這樣嗎,因為這個不是外賬才做的嗎,我現在有些矛盾

2020-08-11 16:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-08-11 16:51

你好,是的,是這樣處理的,

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快賬用戶2529 追問 2020-08-11 16:53

如果人家幫我開了專票,他們還另外收開票金額的點數,比如說4個點,這樣又怎么處理呢

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快賬用戶2529 追問 2020-08-11 16:55

這個點數的金額我該記到哪里,銷售費用嗎

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齊紅老師 解答 2020-08-11 17:10

你好,可以記在管理費用--其他明細,

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快賬用戶2529 追問 2020-08-11 17:11

好的謝謝老師

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齊紅老師 解答 2020-08-11 17:13

應該的,祝你學習快樂,

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相關問題討論
你好,是的,是這樣處理的,
2020-08-11
是的,小規模的季度末的那一個月再做第二個。
2023-12-10
紅沖時,首先按原錯誤分錄反向沖回營業外支出,再按正確金額調整相關科目。分錄大致如下:借:應交稅費-應交增值稅(進項稅額);貸:銀行存款/應收賬款。同時調整主營業務收入及相關成本科目。具體還需根據實際情況調整。
2024-10-21
可以的,內賬可以這樣區分
2020-08-01
您好,這個是可以的,這個分錄是沒問題的,跨時間
2024-06-11
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