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我公司是小規模納稅人,去年有一筆收入今年發生銷售退回,確認收入的增值稅,當季免稅沒有交,計入了營業外收入,請問今年分錄應該怎么做

2020-08-07 10:15
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-08-07 10:17

你好! 當季免稅沒有交,計入了營業外收入 …今年可以不用考慮的

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快賬用戶4951 追問 2020-08-07 10:17

我想問發生銷售退回了,我們分錄應該怎么做呢

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齊紅老師 解答 2020-08-07 10:21

借應收賬款 貸主營業務收入 應交稅費…應交增值稅 (金額用負數表示)

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快賬用戶4951 追問 2020-08-07 10:22

計入到營業外的增值稅不用沖銷嘛

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齊紅老師 解答 2020-08-07 10:28

你好!是的,不用考慮的。

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你好! 當季免稅沒有交,計入了營業外收入 …今年可以不用考慮的
2020-08-07
你好,退回時充當期的收入,然后您申報納稅時按照正負相加的金額進行申報納稅
2020-08-07
你好,免稅收入里面填寫負數就可以。 借銀行存款負數貸主營業務收入負數。
2020-10-30
不用的,開免稅的,沒有應交稅費,直接借銀行存款,貸主營業務收入
2022-07-02
你好!是交的去年的收入的增值稅嗎
2024-04-11
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