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想問下小規模納稅人每個月的增值稅要計提的嗎?就是一個月不滿10萬的收入,然后這樣子增值稅就免征了。那增值稅還要計提嗎

2020-04-22 09:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-04-22 09:42

小規模納稅人在增值稅優惠處理上季度銷售額不超過30萬普票的免增值稅,可以不計提的

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快賬用戶6313 追問 2020-04-22 09:46

那月的要計提嗎也是后面兩個月才知道要不要計提呀。第一個月不滿10萬,如果第二月20萬呢。 這樣季度的豈不是要交了

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齊紅老師 解答 2020-04-22 09:50

你就看你的季度銷售額不超過30萬普票的免增值稅,可以不計提的

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快賬用戶6313 追問 2020-04-22 10:07

不是每個月都計提增值稅么老師 增值稅季度提?

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齊紅老師 解答 2020-04-22 10:08

是的,做賬的時候每個月都計提增值稅,但是你可以控制的

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快賬用戶6313 追問 2020-04-22 10:12

對啊,每個月計提的增值稅不超過30萬這部分的增值稅,免征企業所得稅嗎

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齊紅老師 解答 2020-04-22 10:12

不超過30萬這部分的增值稅,不免征企業所得稅

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小規模納稅人在增值稅優惠處理上季度銷售額不超過30萬普票的免增值稅,可以不計提的
2020-04-22
月報的看月銷售額 季度報稅看季度銷售額
2020-10-04
您好,當然了,是需要繼續計提的
2022-03-24
你好! 借應交稅費…應交增值稅 貸營業外收入
2021-02-23
你好,就是交稅的時候還有減半征收的政策,要是免了就不用交了。
2023-07-18
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