彭老師，有問題請教！我公司是小規模納稅人，沒有口罩經營范圍，有進出口資質，疫情期間受政府和各企業委托采購口罩業務，請問怎么做賬，能給他們開口罩發票嗎？增值稅和所得稅能免嗎？

今年剛成立的小規模 1.小規模出口，政策是免稅。 例如，上游給我們開票40萬，我們出口價50萬，那50萬就全免了，不用考慮稅的事是吧 2.上游開專/普票對小規模內銷沒啥影響，那對出口有影響嗎？如有影響，上游怎么開票對公司更有利 3.小規模轉一般納稅人，對公司的利弊，且成本的增加情況 公司是商貿企業，目前不牽扯生產，后期會買廠房自己生產，請老師就目前不生產和后期生產兩種情況解答上述問題，謝謝老師

老師，我們公司是一般納稅人，有進出口業務，問題一，開票給國外客戶稅率是跟我們國內稅率是一致的對嗎？按發票入賬，借：應收賬款貸主營業務收入貸：應交增值稅~銷項稅額，這樣做對嗎？問題二，我們有進項發票回來，進項發票不像一般企業需要做進項認證抵扣是吧？是應該拿著進項發票和報關單去相應的部門申請退稅是嗎？退稅到賬有怎么做會計分錄？老師，能一一詳細解答嗎？

老師您好！我所在的公司是一般納稅人，從事的是醫療行業，免增值稅，規模比較小。有兩個問題需要請教您 第一個：因我接手前面的會計賬務不久，接近年底了我把賬梳理了一遍，發現預付賬款和在建工程科目還有接近兩百萬的借方余額沒有轉出，我查了后發現是幾年前買的資產和裝修款沒有開發票的原因所以一直掛著賬，我想寫個情況說明把他轉出相應的科目，后續匯算清繳時再做調增處理，不知是否可行，或者有無相關的政策文件能做為支撐 第二個：清查時發現應付賬款的科目中有幾家供應商已經停止合作2年了，但是賬上還有欠著對方的錢掛著賬（實際上其實已經付清對方的款了），我也想寫個說明由領導審批后轉入營業外收入，繳納企業所得稅，這樣操作是否合理合法，如果不合規，請問老師有其他辦法嗎？

你好!我是小白,需要找一個有出口經驗的老師,幫忙詳細解答一下,謝! 1、是否有租金發票,生產型企業才能申請紙質出口權 2、現我們企業進項票不足,比如銷售收入600多萬含稅,按增值稅負2.8%,至少需要591萬,現缺了180多萬,如果辦理好紙質出口權,進項就能免稅,是否就能解決進項票不足的情況? 3、我們工廠會招一些臨時工,不買社保,但超出4個小時,是不是就不能算臨時工,怎么解決這個問題 4、我們工廠固定員工是100人，只有辦公室購買了社保8人，請問有沒有問題？ 5、我聽說工廠如果招兩個殘疾人,就會有殘保金,抵社保,能幫忙解釋一下么 6、對于出口的賬來說,產品毛利低于10%是否合理?材料單價開低,數量增加,是否證明耗用量超大,成本低,就稅負低,少交企業所得稅?