只納稅調增自己公司承擔部分就行
老師,今年我公司房產稅減免了一部分,但之前月份我們做到了管理費用里面,現在是沖管理費用好呢,還是做營業外收入好呢,另外還有一個問題,這部分需要在所得稅匯算清繳調整嗎,在哪個表調整
老師,請問一下2022年社保費養老單位部分因為下調了退回公司,做賬的時候已經沖減管理費用了,今年匯算清繳的職工薪酬支出及納稅調整那里還需要調增嗎?賬載金額、實際發生額、稅收金額怎么填呢?
所得稅匯算清繳納稅調整增加額34.3是滯納金。當時營業外支出中沒提現。跟相關的稅款一同做賬了。其中有一筆是補交以前年度所得稅時的滯納金我記賬的是利潤分配—未分配利潤19.22。這種情況我如何調賬?王老師賜教,IE,謝謝
提問# 一、稽查補查稅,其中補繳2018年度企業所得以及滯納金 問題1:企業會計入賬借:營業外支出~滯納金 10萬元,貸:銀行存款 10萬元。 同時,這個營業外支出~滯納金科目這個可以直接通過以前年度損益調整,直接沖減利潤分配~未分配利潤嗎?還是說掛在營業外支出科目,等年度匯算清繳時候,調增應納稅所得額? 問題2:往年的應收賬款和其他應收賬款,超過三年了,確定余額收不回來了,小企業會計準則,直接可以經過以前年度損益科目過度,沖減未分配利潤嗎?還是只能掛在營業外支出這個科目,等匯算清繳時候,調增應納稅所得額(只是掛太久未收回來,又沒有充分證據資料)? 以上兩種情況,老師幫給出一下正確會計分錄和對企業年度匯算清繳是否要調增詳細解答一下,謝謝。
老師,去年有一個稅收滯納金55入賬到城建稅里面了,計提是營業稅金及附加,現在匯算清繳調增這部分金額,賬務還要處理嗎?就是賬面上23年稅收滯納金少了55,城建稅多了55
老師那婚慶公司付化妝師的工資可以做到工資表嗎?不按勞務報酬走或者還有一個個體從個體付款可以嗎?不從公司戶付款
老師,婚慶公司支付給化妝師和攝影師的工資,是做到工資表嗎?還是怎么辦?難不成讓他們去代開發票嗎?還是可以從個體戶給他們發工資
老師,同一個公司可以注冊一個個體,一個公司嗎
老師,我們是跨境電商,是B2C模式,我們現在是貨代報關,我們沒辦法取到報關單,退不了稅,這個有什么解決的辦法嗎?
今年的工資能做到5月的匯算清繳嗎
老師,意思是如果老板不想交稅收的現金也不做收入,然后成本也就選擇性的做,就不要從公戶支出是吧,,感覺好費勁啊,老板巴不得收入都不做,成本都列支
請教公司的所有稅點加起來,老板讓計算一下,增值9個點,附加0.09*0.12=0.0108,印花稅萬三的一半,所得目前是5個點,小微企業優惠后的稅率,一共就是這些吧,0.09+0.0108+0.00015=0.10095
試驗補貼算不算個稅?
老師,個體工商戶和小規模納稅人辦完營業執照可以不做稅務登記嗎?會有什么影響?
老師,沒做核算成本,請問半成品怎么估單價呢?今天全盤會計問我是估百分之40或50嗎?我聽不太懂。還有成品。
好的,謝謝老師
后續需要怎么調賬嗎?
不需要調賬哈,就那樣就完事