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老師,請問一下2022年社保費養老單位部分因為下調了退回公司,做賬的時候已經沖減管理費用了,今年匯算清繳的職工薪酬支出及納稅調整那里還需要調增嗎?賬載金額、實際發生額、稅收金額怎么填呢?

2023-03-27 10:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-03-27 10:10

你好,賬載金額加上沒有退回之前的 實際金額和稅收金額減去退回的金額

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齊紅老師 解答 2023-03-27 10:10

你賬上之前做了100,退回了20, 實際金額,稅收金額填寫80,賬載金額填寫100。

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你好,賬載金額加上沒有退回之前的 實際金額和稅收金額減去退回的金額
2023-03-27
同學你好 對的 需要減去
2023-05-15
你好,這種情況填寫零就可以了
2024-04-03
你好,賬載金額是填應付職工薪酬_福利費的貸方金額,實際發生額就是實際發放了的福利費,如果都發了也沒超過工資總額的14%,那賬載稅收實際都是一樣的
2022-05-21
賬載金額801,實際發生額801 和稅收金額應該500
2022-05-05
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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