匯算清繳，12月份增值稅申報(bào)表應(yīng)稅貨物銷售額本年累計(jì)數(shù)+免稅銷售額本年累計(jì)數(shù)的和，比利潤(rùn)表本年累計(jì)數(shù)多3500元，是因?yàn)?4年6月份清理了固定資產(chǎn)一輛取得不含稅收入3500元，這樣導(dǎo)致匯算清繳年度申報(bào)表主表A100000營(yíng)業(yè)收入金額有3500的差額，這個(gè)差額填在匯算清繳哪個(gè)表里？
固定資產(chǎn)清理收入不影響主表 “營(yíng)業(yè)收入” 。在《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105080 ）填資產(chǎn)原值等信息；若有損失在《資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105090 ）填報(bào)；相關(guān)數(shù)據(jù)會(huì)反映到《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》（A105000 ）參與納稅調(diào)整。
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2020年12月利潤(rùn)表中“營(yíng)業(yè)收入”本年累計(jì)金額一欄為20442796.25，“利潤(rùn)總額”本年累計(jì)金額一欄為1368766.36，“減：所得稅費(fèi)用”本年累計(jì)金額一欄為103216.42，請(qǐng)問(wèn)老師：這“減：所得稅費(fèi)用”本年累計(jì)金額這一欄金額是否正確？不應(yīng)該是86876.64嗎？前任會(huì)計(jì)算的所得稅是匯算清繳后總計(jì)103216.42，是按照營(yíng)業(yè)收入的千分之五多一點(diǎn)點(diǎn)得出來(lái)后再在匯算清繳時(shí)補(bǔ)了一萬(wàn)多的，那我不明白這一萬(wàn)多應(yīng)該加在2020年12月份的利潤(rùn)表里嗎？
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老師你好，小規(guī)模公司2023年1月份開具3%專用發(fā)票含稅價(jià)是1227141.30元，2月份開具負(fù)數(shù)免稅發(fā)票金額為1227141.30元，在2023年4月份去稅務(wù)局大廳柜臺(tái)上已經(jīng)更正申報(bào)了2022年第四季度的增值稅申報(bào)表，并在2023年第一季度繳納了相關(guān)重開具3%的增值稅 ，現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯算清繳是風(fēng)險(xiǎn)提示22年的增值稅申報(bào)表上收入與企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表上的收入相差這個(gè)1227141.30元，請(qǐng)問(wèn)這應(yīng)該怎么辦？
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小規(guī)模公司在2022年12月份開具免稅發(fā)票金額1227141.30元，并在2023年2月份開具負(fù)數(shù)免稅發(fā)票金額1227141.30元，沖減了，2023年1月份重新開具3%專用發(fā)票金額1227141.30元，在2023年第一季度申報(bào)增值稅時(shí)因稅率政策不一樣，去稅務(wù)局柜臺(tái)更正申報(bào)2022年第四季度增值稅申報(bào)表（更正后申報(bào)增值稅的金額是減去1227141.30的），2023年第一季度又重新申報(bào)繳納這1227141.30元收入的增值稅及附加稅，現(xiàn)在2022年度企業(yè)匯算清繳時(shí)風(fēng)險(xiǎn)提示增值稅申報(bào)表的收入與企業(yè)匯算清繳申報(bào)表的收入不一致（相差這1227141.3元），請(qǐng)問(wèn)這個(gè)應(yīng)該怎么辦？
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工資薪金有部分是銷售人員工資，記入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里，在所得稅匯算清繳里，職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表里，賬載金額、實(shí)際發(fā)生金額和稅收金額，是填寫明細(xì)賬里的應(yīng)付職工薪酬的本年累計(jì)數(shù)，還是填寫個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)里面的本年累計(jì)數(shù)？
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增值稅申報(bào)表本年累計(jì)銷售額現(xiàn)在大于利潤(rùn)表本年累計(jì)營(yíng)業(yè)收入，因?yàn)楸灸甓蠕N售了一輛二手車所以增值稅報(bào)表銷售額比利潤(rùn)表收入高，兩個(gè)報(bào)表沒(méi)有問(wèn)題吧？二手車銷售額沒(méi)有記在營(yíng)業(yè)收入里邊按固定資產(chǎn)清理做的分錄，老師有問(wèn)題嗎
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老師，如果我們這邊的舊設(shè)備賣給其他公司的話，對(duì)方要我們開票的話我們這邊怎么弄
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老師分公司股東占比在哪可以查
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請(qǐng)問(wèn)所得稅申報(bào)帶出的平均值是?。杭灸┘蛹境鯏?shù)除以2嗎？請(qǐng)問(wèn)這個(gè)算法的用意是什么？
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老師，我是購(gòu)買方，銷方開了紅票，我是不是得進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?。?/p>
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關(guān)聯(lián)報(bào)表-境內(nèi)外關(guān)聯(lián)和非關(guān)聯(lián)有形資產(chǎn)所有權(quán)受讓合計(jì)這個(gè)金額是庫(kù)存商品+固定資產(chǎn)購(gòu)進(jìn)額嗎
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老師項(xiàng)目上的工人體檢費(fèi)應(yīng)進(jìn)什么科目？
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老師，2021年12月份出口一臺(tái)不開票可退稅設(shè)備，收人民幣69823.99元，憑證做成了預(yù)收賬款（賬上一直顯示余額69823.99元），2022年5月電子稅務(wù)局申報(bào)了出口金額69823.99元，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在賬要怎么調(diào)整？
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這個(gè)經(jīng)營(yíng)范圍，可以開什么發(fā)票，一般項(xiàng)目:企業(yè)管理:企業(yè)管理咨詢;網(wǎng)絡(luò)技術(shù)服務(wù)大數(shù)據(jù)服務(wù);軟件開發(fā);人工智能公共服務(wù)平臺(tái)技術(shù)咨詢服務(wù):會(huì)議及展覽服務(wù):社會(huì)經(jīng)濟(jì)咨詢服務(wù):信息咨詢服務(wù)(不含許可類信息咨詢服務(wù));技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣。(除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目外，憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng))
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關(guān)聯(lián)報(bào)表-境內(nèi)外關(guān)聯(lián)和非關(guān)聯(lián)有形資產(chǎn)所有權(quán)出讓合計(jì)這個(gè)是銷售商品收入嗎，含勞務(wù)收入嗎？
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24年4月份的一筆收入做了其他貨幣資金，本來(lái)是應(yīng)收賬款公司的，現(xiàn)在這個(gè)公司余額對(duì)不上，我是不是可以在4月份直接把那筆錯(cuò)的紅沖做應(yīng)收賬款公司啊？
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你的意思是12月份增值稅申報(bào)表主表貨物銷售額本年累計(jì)數(shù)與匯算清繳主表金額欄差異3500元不用管，直接申報(bào)？
同學(xué)你好 對(duì)的 是這個(gè)意思
稅務(wù)局會(huì)不會(huì)有異議 ？
處置固定資產(chǎn)的收入在匯算清繳時(shí)不填在營(yíng)業(yè)收入中，因此該差異屬于正常情況，無(wú)需調(diào)整增值稅申報(bào)表。具體處理如下： 會(huì)計(jì)處理：固定資產(chǎn)清理收入應(yīng)通過(guò) “固定資產(chǎn)清理” 科目核算，最終轉(zhuǎn)入 “資產(chǎn)處置損益” 或 “營(yíng)業(yè)外收支” 科目，不影響營(yíng)業(yè)收入。 匯算清繳填報(bào)：在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，主表 A100000 中的營(yíng)業(yè)收入不包含固定資產(chǎn)清理收入。固定資產(chǎn)清理的相關(guān)數(shù)據(jù)會(huì)涉及到以下幾張表： A105080 資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表：需填寫固定資產(chǎn)的相關(guān)折舊信息以及處置情況。 A105090 資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表：如果固定資產(chǎn)清理產(chǎn)生了損失，需要在該表中填報(bào)資產(chǎn)損失的相關(guān)信息。 A105000 納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表：資產(chǎn)折舊信息會(huì)從 A105080 表自動(dòng)帶入，需核對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確。
賬上24年累計(jì)折舊本年累計(jì)數(shù)貸方金額我填在了A105080表賬載金額本年折舊攤銷額欄，那借方本年累計(jì)數(shù)填在哪個(gè)表哪個(gè)位置？這個(gè)車的累計(jì)折舊轉(zhuǎn)出金額28萬(wàn)，就是借方金額不知道列示在那個(gè)表里？
A105080 表主要關(guān)注累計(jì)折舊貸方發(fā)生額，一般情況下，累計(jì)折舊借方轉(zhuǎn)出金額不在該表專門填寫。若固定資產(chǎn)處置等業(yè)務(wù)產(chǎn)生損益，在 A105000 表相應(yīng)行次按業(yè)務(wù)性質(zhì)和填表說(shuō)明進(jìn)行納稅調(diào)整，不是直接填累計(jì)折舊借方金額。