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老師,公司2月份易波小規(guī)模的,開票是普票,3月份變更一般納稅人,3月紅沖2月普票重新開了專票,申報(bào)表時(shí)提示先報(bào)小規(guī)模先,然后吧,3月開的專票銷項(xiàng)稅額被紅沖普票銷項(xiàng)稅額沖減了,像這樣怎么去填寫申報(bào)表,再有2月小規(guī)模開的普票,3月為一般納稅人時(shí)紅沖小規(guī)模的普票是沒有入賬的,像這樣怎么操作?

2025-04-17 18:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-04-17 19:00

專票普票增值稅稅率多少的

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快賬用戶5306 追問 2025-04-17 21:29

老師,普票1%,專票13%

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齊紅老師 解答 2025-04-17 21:42

那普通發(fā)票的當(dāng)時(shí)交了稅款嗎? 沒交在13%自己計(jì)算下 發(fā)票稅額/13%填寫銷售額

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快賬用戶5306 追問 2025-04-17 21:48

普票沒交稅,開的是1%稅率,但變更一般納稅人又紅沖發(fā)票了

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快賬用戶5306 追問 2025-04-17 21:50

小規(guī)模開普通發(fā)票,變更一般納稅人又紅沖發(fā)票要入賬嗎?

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快賬用戶5306 追問 2025-04-17 21:52

老師是說小規(guī)模開的1%發(fā)票不管,只填寫開13%的專票金額嗎?我還是沒明白

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齊紅老師 解答 2025-04-17 22:37

不是1%的不入賬做帳申報(bào)因?yàn)楝F(xiàn)在一般納稅人他們有1%的, 你需要換算一下,你開的是13%的業(yè)務(wù)1%的負(fù)數(shù)普通發(fā)票 ?這稅額是負(fù)數(shù)100,那就用-100÷13%,這個(gè)銷售額填寫到13%開具的其他發(fā)票里面

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專票普票增值稅稅率多少的
2025-04-17
您好,同學(xué),您有開票匯總單吧?開票系統(tǒng)里
2023-04-13
同學(xué),你這個(gè)會(huì)出現(xiàn)負(fù)值,去稅局大廳申報(bào)
2023-04-14
你好,那你出現(xiàn)了負(fù)數(shù)小數(shù)額的,你看一下在第十欄你填寫復(fù)數(shù)小數(shù)額能通過嗎?
2023-04-14
你好! 如果開有其他正數(shù)發(fā)票,就按正數(shù)-負(fù)數(shù)金額后的凈額申報(bào)
2023-04-14
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