您好，19年暫估了一筆成本當時在19年申報的企業所得稅匯算清繳里面體現了，發票在20年1月里入賬，我現在正確的賬務處理是不是紅沖預估分錄，然后再把20年1月入賬的憑證沖銷了，這樣成本就還屬于19年，不屬于20年，跟20年也沒有什么沖突。

師請問下原來會計在2021年9月份做了一個無票收入，可是9月份申報表里他沒有填寫這筆收入，然后等我接手后查看報表收入與賬上收入不一致，我就和他說了，他自查后說這比收入沒申報，然后他說把原來那個沖紅，然后他把10月份賬上又補做了一筆分錄沖紅9月份那筆分錄，然后12月份又重新開的同等金額的發票， 無票收入分錄 借銀行存款 貸主營業務收入 然后沖紅9月份無票收入的分錄 借應收賬款（紅字) 貸主營業務收入(紅字) 老師這種情況科目余額表也不平，我該怎么辦呢，蒙圈了，還請指點

老師 請問9月入賬的一筆發票收入把稅款金額入賬少了（小規模，在免稅政策內）同時現在這張發票也被紅沖作廢了，還需要在更正9月的記賬憑證后做正確的分錄然后再去紅沖這份收入嗎？還是說可以直接紅沖9月的那筆記賬憑證收入呀？

老師你好，請問24年差旅費發票員工當時預估了個金額我入12月賬，現在1月份回來報銷的金額和當時的數字不一樣，這種我需要在1月份賬里面沖掉12月入的那筆差旅費分錄然后再按照正確的做？ 還是我直接把報銷單附在12月那筆分錄后面，然后在1月賬里面多的做一筆分錄沖掉，少的補一筆分錄呀？

老師，有個問題請教下，24年差旅費發票員工當時預估了個金額我入12月賬，現在1月份回來報銷的金額和當時的數字不一樣，這種我需要在1月份賬里面沖掉12月入的那筆差旅費分錄然后再按照正確的做？ 還是我直接把報銷單附在12月那筆分錄后面，然后在1月賬里面多的做一筆分錄沖掉，少的補一筆分錄呀？