師請問下原來會計在2021年9月份做了一個無票收入，可是9月份申報表里他沒有填寫這筆收入，然后等我接手后查看報表收入與賬上收入不一致，我就和他說了，他自查后說這比收入沒申報，然后他說把原來那個沖紅，然后他把10月份賬上又補做了一筆分錄沖紅9月份那筆分錄，然后12月份又重新開的同等金額的發票， 無票收入分錄 借銀行存款 貸主營業務收入 然后沖紅9月份無票收入的分錄 借應收賬款（紅字) 貸主營業務收入(紅字) 老師這種情況科目余額表也不平，我該怎么辦呢，蒙圈了，還請指點
同學你好 結轉損益了嗎
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師請問下原來會計在2021年9月份做了一個無票收入，可是9月份申報表里他沒有填寫這筆收入，然后等我接手后查看報表收入與賬上收入不一致，我就和他說了，他自查后說這比收入沒申報，然后他說把原來那個沖紅，然后他把10月份賬上又補做了一筆分錄沖紅9月份那筆分錄，然后12月份又重新開的同等金額的發票， 無票收入分錄 借銀行存款 貸主營業務收入 然后沖紅9月份無票收入的分錄 借應收賬款（紅字) 貸主營業務收入(紅字) 老師這種情況科目余額表也不平，我該怎么辦呢，蒙圈了，還請指點
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老師前任會計10月份收入是31000元 9月份有筆收入是29434元（未開票收入，3季度這筆收入未申報） 10月份他把這筆收入做了紅沖 然后又沖了一筆稅金2307.1（因為他分錄沒有應交稅費，把各月稅費都計入收入了） 然后10月份收入就顯示31000-24934-2271.3=3794.7 11月份我又做了那筆29434元的收入 季度申報時這個收入我要怎么弄呢有點蒙了
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老師您好，2022年6月28日我公司給A公司開具了4－6月份物業費發票2181元（會計分錄：借：應收賬款A公司2181元，貸：主營業務收入2181元），2022年9月20日收到公司交來2022.年4月－9月份物業費4362元，并給他開具發票4362元（會計分錄為@借：銀行存款4362元，貸：主營業務收入4362元，本來應該只給他開具7－9月份物業費發票2181元的，但當時看錯了，以為4－6月份發票沒開，結果把4－6月份又給他開了一遍，開成了4362元（實際應該只開7－9月份的發票2181元），2022年10月8日發現開票有誤，于是追回2022年9月20日開錯的發票4362元、進行紅沖處理、并重新開具7－9月份發票2181元，請問我紅沖的這筆賬務處理會計分錄怎么寫？
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請問：我們2月份只開了一張紅字負數發票（原始發票是去年12月份開出去的，今年2月份退回了），2月份沒有其他收入，對于這張負數發票的憑證：1、是直接將原來的那張發票的憑證紅沖，還是等到以后發生收入的月份再做這筆紅字發票的憑證？2、如果后面再做憑證的話，那賬面的增值稅和我申報的2月份的增值稅申報表不是不一致了嗎？3、做紅字憑證后，預計的紅字稅費的分錄怎么寫呢？
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老師，我們建筑工程公司（一般納稅人），工程已完成，未收到工程款所以發票未開具給對方，2023年3月因工程已完工，按無票收入申報增值稅了（金額100萬），10月份時收到工程款（100萬）把發票開給對方了，請問一下，3月無票收入申報的怎么做會計分錄和10月份開具發票時怎么做會計分錄，麻煩老師看一下分錄對嗎？謝謝（1）3月份無票收入申報分錄:借:應收賬款貸:主營業務收入貸:應交增值稅~銷項（2）10月份收到工程款:借:銀行存款貸:應收賬款沖紅10月份開具3月份無票收入申報的100萬發票:借:應收賬款（紅字）貸:主營業務收入（紅字）貸:應交增值稅~銷（紅字）再按開具的發票做一筆正確分錄:借:應收賬款貸:主營業務收入貸:應交增值稅~銷老師這樣做會計分錄對嗎？
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9月份結轉了，10月份也結轉了，那個會計做到10月份的賬
那你需要看下為什么不平
老師您看原來會計沖賬應該是沖銀行存款，他沖的應收賬款，這種做法是不是不對，這種會不會是導致賬不平呢
對的 應該是原分錄負數紅沖
老師那他沖的應收賬款不對是吧，應該沖銀行存款因為當初他做賬分錄是借銀行存款，貸主營業務收入 應該沖紅銀行存款，而不是應收賬款
同學你好 對的 所以這個不平衡
老師如果跨月了可以沖銀行存款嗎，出納會樂意嗎因為當初9月份確實是收到這筆錢了，那么這種情況可以沖紅銀行存款嗎
同學你好 這個可以的
那銀行存款賬與實際就不相符了吧
同學你好 如果沒付出去就計入應付賬款
老師是原來會計9月份做的無票收入，借銀行存款 貸主營業務收入 10月份他沖紅這張發票，因為9月份沒有申報此筆收入 10月份沖紅 借應收賬款(紅字) 貸主營業務收入(紅字) 老師這樣沖紅對嗎
同學你好 嗯 這樣就可以的
老師你看好問題可以的吧你要是沒空回答就不要接行嗎，上面那樣不按原憑證沖紅可以的是嗎
同學你好 可以的 錢沒付就可以按上面的來做 應收賬款貸方就是你們的應付賬款
老師我已經說了錢已經付了，而且9月份等憑證對方走的是銀行存款貸主營業務收入，10月份沖紅就可以沖應收賬款是嗎
同學你好 對 你們沒退回就只能計入往來科目