請問：我們2月份只開了一張紅字負數發票（原始發票是去年12月份開出去的，今年2月份退回了），2月份沒有其他收入，對于這張負數發票的憑證：1、是直接將原來的那張發票的憑證紅沖，還是等到以后發生收入的月份再做這筆紅字發票的憑證？2、如果后面再做憑證的話，那賬面的增值稅和我申報的2月份的增值稅申報表不是不一致了嗎？3、做紅字憑證后，預計的紅字稅費的分錄怎么寫呢？
你好，你開了紅字發票，直接紅沖收入就可以的，到時候你次月申報的時候填寫你的負數銷售額。
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老師好，圖1是2月份的一張憑證，是福利費，做了進項稅額轉出，7月份這個發票沖紅了，我按原來2月的分錄做了負數。現在申報增值稅的時候，系統比對不通過，需要把沖紅發票的729.01元填上。這是什么原因啊？我2月份那筆已經做了進項稅額轉出
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老師，您好！請問2021年開了一張普通發票，對方單位說找不到了，后來又找到這張發票了，然后公司以前會計在2022年1月份把去年那張發票紅沖 ，又重新開了一張，報1月份增值稅、所得稅多加了這筆收入，下面憑證是把2021年收入做了調整，現在有個問題，增值稅申報表跟開票系統里面銷售不一致了，一月份是紅沖重新開的，請教這個需要處理嗎
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老師，我們是小規模公司2022年5月開了一張專票，當時是1%的稅率，申報時，實際繳稅3%，在2022年9月份開了一張紅字發票，在柜臺申報的，然后，我在9月做了一個紅沖的憑證，所以在9月份的資產負債表里有應交稅費是負數。但是增值稅款和附加稅一直未退回，這種憑證怎么調整，不會影響第四季度的應交稅費和主營業務收入？
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開錯的發票，隔月了，這個月我需要重新開一張發票，那么我想請問下，這個第一步是申請紅字信息表，第二部才能開出新的發票是嗎，然后開出來新的發票和是不是紅沖的那張，還有上月開錯的一張發票都需要做一筆憑證，也就是這一張票從開始到現在需要做三張憑證，是嗎，是必須做三張憑證，還是可以做一張憑證省事一點，因為我記得當月作廢的發票是不需要做2張憑證的
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請問：去年12月份開出去的發票2月份退回了，做了紅字發票，這個分錄怎么做啊？是把12月份那張憑證直接紅字還是做：借：應收賬款 貸：調整以前年度損益呢？
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我們當月沒有收入，如果做紅字憑證，那收入不是負數了？
是的是負數 的是負數銷售額。
那現在做在調整年度損益里行嗎？如果直接做收入紅字，明年匯算的時候是不是也要做調整？
建議直接做到今年的收入里面紅沖今年的收入，如果你做以前年度損益調整的話，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致。
好的，我直接做紅字憑證沖銷
可以的，可以這么做的。
老師：現在有個問題：我們公司在電子稅務局里的基本信息是：小企業會計準則，是不是不能用“調整以前年度損益”科目啊？
是的是的，用利潤分配未分配利潤來代替。
啊，那不是前面涉及到的去年的這些費用還有調整去年的這些費用都不能用“調整以前年度損益”而是應該用“利潤分配——未分配利潤”科目？
你好是的，是這么做的。
啊，我郁悶了
沒有，這個科目用不了，小企業會計準則根本就不使用
我們金蝶軟件不是小企業會計制度，怎么辦呢？
小企業會計制度也沒有這個科目。